Стандартные вычеты, исправление

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.93/10)

ЗУП 3.1.36.45 Добрый день. Сотрудник работает в организации с августа 2025 года. С августа внесены стандартные вычеты на троих детей, а так же личный вычет в размере 500 руб. (код 104). Сейчас выяснилось, что личный вычет сотруднику должен был быть предоставлен в размере 3000 (инвалидность в результате военной травмы) (код 105). Чтобы не трогать 2025 год (сотрудник подаст 3-НДФЛ), я хочу прекратить предоставление всех вычетов с января 2026 и ввести новое заявление с правильными данными с января 2026. Возможен такой вариант? Тогда при начислении аванса за январь 2026 вычеты будут пересчитаны, ведь выплата зп за декабрь 2025 13.01.2026 была произведена с учетом первоначального заявления. Этих действий будет достаточно или нужно вводить документ Перерасчет НДФЛ, если да, то на каком этапе?

Attachment File
docx Pereraschet-NDFL-2
Attachment File
docx Podrobnyj-analiz-NDFL-po-sotrudniku

Метки вопроса: Вычеты
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    1. Прекращать ничего не нужно. Просто перед расчетом аванса за январь вводим новое Заявление на вычеты, в котором перечисляем вычеты на троих детей и новый личный вычет — код 105. В поле «Месяц» указываем Январь 2026 г.
    2. В Начислении за первую половину месяца в Январе программа отсторнирует вычет 500 руб. (код 104). НДФЛ рассчитает правильно с учетом нового вычета (3000 руб.). Однако сама сумма вычета не будет нигде проходить.
    3. Поэтому в Январе после аванса создаем документ «Перерасчет НДФЛ». «Месяц перерасчета» выбираем как Январь и нажимаем кнопку «Заполнить». Под правой таблицей внизу будет зафиксирован личный вычет в размере 3000 руб. После этого он появится в отчетах по НДФЛ, например, в «Подробном анализе НДФЛ по сотруднику».
    4. Выплачиваем аванс
    5. Рассчитываем зарплату за Январь. Здесь все пойдет стандартно. Т.к. выплата зарплаты будет в феврале, то сотруднику будет предоставлен вычет в размере 3000 руб.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Вычеты ндфл 2025 год 6 ндфл Здравствуйте. Нашла похожий вопрос и ответ у вас. Но меня волнует еще один вопрос, после этих пересчетов надо сдавать корректировки…
  2. О причинах возникновения пересорта в НДФЛ между видами дохода (+/-) в «0» и о рекомендациях для отсутствия в документах-начислениях пересортов НДФЛ между видами дохода Добрый день. Просьба пояснить причину возникновения пересорта в НДФЛ между видами дохода (+/-) в «0», а также дать рекомендации для…
  3. Вычеты по НДФЛ Добрый день! Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.36.39). Годовая премия за 2025 года начислена в декабре, но выплата…
  4. Возврат НДФЛ, ЕНС Прошу помочь разобраться в следующем: 23.01.2025 был выплачен аванс и у сотрудника был удержан НДФЛ в сумме 4 994,00 руб.…

Статьи по этой теме

  1. Обзор законодательства по зарплате за 22.11–28.11.2025 С 2026 года льгота по взносам 15% доступна не всем МСП С 1 января 2026 большинство малых и средних компаний…
  2. Зарплату планировали выплатить в декабре, а выплачиваем в январе – как быть с НДФЛ в ЗУП 3.1 Если дата Ведомости отличается от планируемой даты выплаты, указанной в документе начисления, в учете НДФЛ доход и налог отражаются по…
  3. Ошибка в ЗУП 3.1 – некорректно работает перерасчет оплаты по среднему после выделения долей РК и СН (исправлена) В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – если после выделения долей РК и СН в 2026 году потребуется перерасчет оплаты по…
  4. Вычеты по НДФЛ в ЗУП 3.1 применились к налоговой базе по РК и СН, хотя хватает основной базы – в чем проблема и что делать Согласно п. 6.2 статьи 210 НК РФ , к налоговой базе по районным и северным надбавкам могут применяться вычеты, но…