По закрытому 28.02.25 обособленному подразделению был предоставлен стандартный вычет в зарплату за февраль (выплата 12.03.25). Потом в аванс за март (27.0.03.25) произошло превышение предельной базы (450 000,00) и НДФЛ за вычет удержали.
Обособка снята с учета 14.03.25 г.
В уведомлении сумма уплачена в ГО. Но по итогам года отрицательный вычет мы не можем показать. Подскажите, как правильно нужно отразить уменьшение вычетов и перерасчет НДФЛ в отчете 6 НДФЛ за 1 кв.?
Перерасчет после превышения предела стандартных вычетов
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Приложите, пожалуйста, отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за весь 2025 год. Уточните, какой релиз программы. Эти данные позволят смоделировать ситуацию в демо базе и проанализировать как лучше исправить учет.
Спасибо!
Я вижу, что по первой обособке предоставлен вычет за 2 месяца. НДФЛ рассчитан верно. При формировании отчета 6-НДФЛ по закрытому подразделению другое отражение сумм?
В начале года была какая-то путаница с датами выплат -верно? Например, зарплату за январь планировали выплатить в феврале,но выплата прошла в январе.Аванс за февраль начислили, но не выплатили.
Кажется я Вас поняла!
Про отрицательный вычет: Вы имеете ввиду сделать перенос сторно вычета из закрытого подразделения в текущий. Нет, так у нас точно не получится сделать.
Прикладываю ссылку на статью: Смена адреса, закрытие «обособки» и реорганизация ИФНС — что с 6-НДФЛ . Обратите внимание на раздел Как в ЗУП 3.1 заполнить 6-НДФЛ от имени «головы» за закрытую «обособку»?
Верно ли я понимаю, что отчет 6 ндфл по закрытому подразделению подали. Получается, что сейчас можно сделать корректировку. Как это сделать рассказано в статье
Рекомендую уточнить порядок действий еще и у специалистов ИФНС. Возможно они смогут предложить еще какие-то идеи. Но на мой практике порядок действий :
— уплата ндфл по закрытой ИФНС
-отправка корректировочного отчета
Пожалуйста!
Желаю получать только положительные протоколы и хороших выходных ❤️