Незакрытые авансы в учете по ндфл по уволенным

1. Здравствуйте!
   Спасибо за вопрос🙏 Прошу немного времени для подготовки ответа. Я подготовлю ответ завтра. Благодарю за понимание ❤️

2. Доброе утро!
   К сожалению, исправить последним днем декабря не получится. При таким решении в Приложении 1 в отчете 6-НДФЛ будут отрицательные доходы. Поэтому править можно тем месяцем, когда у сотрудника погрешность.
   Для исправления предлагаю сделать документ Начисление за первую половину месяца. Вручную заполним вкладку доходы и НДФЛ. После ввода документа вновь сформируем отчет Сверка НУ и БУ. Если погрешность ушла, тогда пойдем проверять налоговый учет.
   Прикладываю ссылку на публикацию, в которой рассказывается про ошибка по ндфл. Обратите внимание на способ 2. Этим способом мы исправим и доход и налог: Ошибка в ЗУП 3.1 — если НДФЛ с зарплаты меньше НДФЛ с аванса .

3. Елена, мне кажется мы уже работаем круглосуточно. Очень хотим помочь сразу, как только видим сообщения. Но иногда понимаю, что спешка плохо сказывается на качестве работы.

4. Здесь что-то не то. Нам нужно, что бы сумма погрешности ушла в 0, не увеличилась. Если поставить суммы в документе Начисление за первую половину месяца с другим знаком — погрешность не уходит?

5. У сотрудника есть неудержанный НДФЛ по РКСН за 2025. Мы можем удержать ндфл за прошлый год до 31.01.2026 года. Прикладываю ссылку на публикацию: До какого числа можно удерживать НДФЛ за прошлый год? . Но у нас НДФЛ по РК. В ведомости мы не сможем поставить натуральный доход. Прошу время до завтра подумать как лучше исправить эту ситуацию 🙏

6. Так как в ведомости на выплату не получится доудержать НДФЛ за прошлый год по РКСН, будем использовать документ Операция учета НДФЛ.
   Дата документа — текущая дата.Дата операция — дата выплата аванса или сегодняшнее число.
   Заполним вкладку Удержано. Дата получения дохода — 31.12.25. Так как мы удерживаем ндфл за прошлый год. СТавка 13%, Сумма 178. Вид дохода
   Районные, северные надбавки, Код дохода РКСН. Прикладываю скриншот для наглядности.
   Эта сумма ндфл должна отразиться в документе Отражение удержанного ндфл в бухучете по дате операции. В отчете 6-НДФЛ за год в приложении 1 по сотруднику исчисленный ндфл будет равен удержанному. В разделе 2 сумма удержанного ндфл пройдет уже 1 квартале. Здесь все будет как в публикации: Ошибка в ЗУП 3.1 – в 6-НДФЛ неверно учитывается долг по НДФЛ, удержанный за предыдущий год .
   Если что-то не будет получаться — напишите! Но лучше разбирать вопросы по 1 сотруднику. Сообщений достаточно много, я не сразу могу понять о каком именно сотруднике идет речь, так как скриншоты обезличены.

   

   png 2026-01-22_9-25-30

7. Напишу ответ здесь. Чтобы разобраться с отрицательной суммой в приложении 1 по сотруднику. Уточните, пожалуйста, -эта сумма введена в июне в документе Начисление за первую половину месяца. Когда мы сравнивали БУ и НУ?

8. Пожалуйста, будем решать вопрос по 1 сотруднику! Я запуталась окончательно в ситуации и скриншотах, так как они обезличены.

9. Раздел 4 будет заполняться в том случае, если будет заполнена вкладка Передано на взыскание в документе Операция учета НДФЛ. В статье Неудержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты» .это показано в разделе Шаг 1. Списываем остаток неудержанного НДФЛ

10. Здесь удобнее рассчитывать от обратного. Смотрим какая сумму не удержанного ндфл и определяем налоговую базу.
    Например у нас ндфл не удержанный 90, рассчитаем доход: 90*100%/13%

11. Здесь проявилась ошибка: Ошибка в ЗУП 3.1 – в 6-НДФЛ неверно учитывается долг по НДФЛ, удержанный за предыдущий год . Ошибка хоть и старая, но до сих пор не исправлена. Поэтому можем только поправить отчет вручную.

12. Прикладываю ссылку на публикацию, может быть дело в этом: Сотрудник переведен в подразделение с другой регистрацией – как разделить НДФЛ? . В данном вопросе нужно понимать что происходит.

13. Да, можно скорректировать данную ситуацию с помощью документа Операция учета ндфл. Если нужна помощь в заполнении документа Операция учета ндфл, напишите о какой сумму идет речь

14. Прикладываю ссылку на публикацию: Исправление ошибок в учете по НДФЛ . Обратите, пожалуйста, внимание на Пример 3. Перемещение доходов в другой период из-за ошибки ведомости. Только у нас с вами будет не в месяце дело, а подразделении.
    Дата документа, дата операции — 31.12.2025. Дата получения дохода — выплата октября. Одну строку сделаем с суммой плюс, другую с минусом. Важно верно указать Подразделение.
    Прикладываю скриншот для наглядности.
    Для проверки сформируем справку 2 НДФЛ в разрезе ИФНС.

    

    png 2026-01-23_14-46-25

Комментарии закрыты.