Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.36.19) (http://v8.1c.ru/hrm/)
Copyright © ООО \»1С-Софт\», 2010 — 2025.
В ноябре-декабре 2025 года у сотрудника был переход ставки с 13 на 15% по НДФЛ, в результате получилось, что удержали больше чем начислено налога на 1834 рублей.
В ЗУП провела Документ возврат налога на 1834 рублей, без выплаты сотруднику (когда сделала выплату, по расчетам стало показывать, что он нам должен данную сумму). Сейчас сформировала 6-НДФЛ и в строке 160 Раздела 2 стоит сумма больше, чем в строке 140 точно на эти 1834 рублей, при проверке отчета показывает ошибку именно в этой строке, нужно ли мне уменьшить строку 160 (тк сделала документ возврат налога сотруднику и в сводной справке 2-НДФЛ это видно) на сумму 1834, или оставить как есть?
НДФЛ по сотруднику удержан больше, чем начислен
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Спасибо за вопрос🙏 Прошу немного времени для подготовки ответа. Куратор подготовит ответ завтра. Благодарю за понимание ❤️
Здравствуйте! Спасибо за ожидание ❤️
Здесь получается 2 проблемы: в налоговом учете что-то не так и во взаиморасчетах.
Предлагаю посмотреть сначала именно на взаиморасчеты. Прикладываю ссылку на эфир: Поддерживающий эфир ЗУП в декабре — изменения и ответы на вопросы . Обратите, пожалуйста, внимание на видео раздел Корректировка выплаты после возврата НДФЛ. Подозреваю, что сейчас именно такая картина.
Чтобы вместе проверять учет приложите:
— расчетный листок за ноябрь-декабрь 2025
— Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2025 год. Важно видеть все документы, которые сделали движение в налоговом учете.
В подробном анализе НДФЛ Возврат сделан в январе. Приложите, пожалуйста, расчетный листок за январь.
Если смотреть Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2025 год, то все хорошо.
Удержанный налог в Разделах 1 и 2 6-НДФЛ за 2025 год (стр. 020 и стр. 160) столько, сколько фактически удержали с работника
Если перед отправкой 6-НДФЛ вернем работнику излишне удержанный налог, тогда сведения об излишне удержанном налоге (стр. 180 Раздела 2) в отчете за 2025 год не заполняем. Мы фактически не выплатили, это не верно. Но принимаем тот факт, что все произошло в январе 2026.
В Приложении 1 6-НДФЛ за 2025 год доход, исчисленный и удержанный равны между собой
Возврат налога, который мы проведем в 2026 году, отразится в стр. 030 Раздела 1 и стр. 190 Раздела 2 отчета 6-НДФЛ за 1 квартал 2026
Отчет 6-НДФЛ при проверке выдает ошибку КС 1.14? Да, с этим нарушением можно отправлять отчет. Прикладываю ссылку на публикацию: Что делать при ошибке в КС 1.14 в 6-НДФЛ .
Да, верно! Если речь про это КС -оставляем отчет как есть и отправляем в ФНС.
Предлагаю еще раз по порядку.
В расчетном листке за декабрь есть показатель Зачтено излишне удержанного НДФЛ. В Подробном анализе НДФЛ есть отрицательно исчисленный ндфл на эту же сумму. Далее я вижу, что введен документ Возврат ндфл, но в январе за декабрь. В расчетном листке нет показателя НДФЛ к зачету ни в декабре, ни в январе. Скорее всего здесь проблема.
Предлагаю воспользоваться рекомендации из эфира: Поддерживающий эфир ЗУП в декабре — изменения и ответы на вопросы .Раздел Корректировка выплаты после возврата НДФЛ.
Пока не решусь рекомендовать ручную корректировку отчета 6-НДФЛ.
Хорошо. Нам нужно восстановить корректировку выплаты. Посмотрите, пожалуйста, видео Корректировка выплаты после возврата НДФЛ из семинара, ссылку на которую я приложила. Чтобы проверить вместе предлагаю сформировать отчет Анализ зарплаты в целом по сотруднику (Зарплата- Отчеты по зарплате), по кнопке Настройки сделаем отбор по ФИО сотрудника. Период формирования возьмем с даты приема по текущий день. Пусть будет побольше.
Да,верно. Теперь можно выплачивать сумму не боясь переплатить сотруднику. В годовом отчете 6-НДФЛ сумма возврата не будет отражена, в приложении 1 по сотруднику будет исчисленный равен удержанному.
Посмотрите, пожалуйста, публикацию: НДФЛ за 2024 год вернули в 2025 – заполнять ли стр. 180 6-НДФЛ? .
Чтобы вместе проверить учет, приложите скриншот Приложение 1, Подробный анализ ндфл за 2025 год.
Мне кажется у нас не должно быть 180 сроки.
Согласна с Вами полностью — что-то не то. Причем если смотреть Подробный анализ 23.01.2026 в 09:47 -то там исчисленный ндфл был верный. Затем мы пошли править взаиморасчеты. Теперь у нас верные взаиморасчеты (показатели Корректировка выплаты), но беда с исчисленным ндфл.
Приложите, пожалуйста, Подробный анализ ндфл по сотруднику так, чтобы были видны документы, которые сделали движение в учете. Я сравню 2 отчета и мы поймем, что случилось за это время
Мы можем в документе Перерасчет ндфл удалить сумму по исчисленному ндфл? Она там лишняя. Программа ее заполнила сама?
Да, похоже автоматически заполнен документ. Обнулим вкладку НДФЛ с части сумм. Строки сами можно оставить. Затем предлагаю проверить учет с помощью отчета Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога за 2025 год. Настройки можно скачать по ссылке: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ .Все теперь будет в порядке в учете?
А если мы их оставим, то у нас исчисленный не верно. Так тоже не верно.
Кажется мы что-то ускользает из внимания. Ранее вы писали, что возврат вы не выплачивали из-за долга.
Приложите, пожалуйста, скриншот отчета Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога за 2025 год.
Предлагаю сформировать отчет Анализ зарплаты в целом по сотруднику (Зарплата- Отчеты по зарплате), по кнопке Настройки сделаем отбор по ФИО сотрудника. Период формирования возьмем с даты приема по февраль 2026. Это позволит на проверить взаиморасчеты
Нам нужно обратить внимание на справочные колонки Зачтено излишне удержанного НДФЛ и НДФЛ к зачету в счет будущих платежей
Да, вы правы! Нам нужно выровнять корректировки. Так как сумма возврата была 1834, то нужно уменьшить колонку НДФЛ к зачету в счет будущих платежей. Можно сделать расшифровку суммы и посмотреть в каких документах прошла регистрация.
На мой взгляд, долг сотрудника верный. При выплате зарплаты за январь все должно скорректироваться. Не выплатить возврат ндфл мы не можем
Да, на мой взгляд все хорошо и в налоговом учета и во взаиморасчетах. У нас был возврат ндфл, поэтому сумма в уведомлении теперь меньше на сумму возврата.
На всякий случай прикладываю ссылку на публикацию: Проверка учета НДФЛ перед отправкой уведомления .
Здравствуйте! Приложите, пожалуйста, расчетный листок за декабрь- январь и Подробный анализ ндфл по сотруднику за период с января 2025 по февраль 2026. Взглянем еще раз в чем дело!
Если рассчитывать сумму к выплате на калькуляторе, то в ведомости должна быть сумма на руки 208 888,04. Программу ставит меньше сумму?
Приложите, пожалуйста, скриншоты:
— расшифровку сумму на руки
— отчет Задолженность в разрезе видов доходов исполнительного производства (Выплата-Отчеты по выплатам), укажем период с ноября 2025 по февраль 2026. По кнопке Настройки сделаем отбор по ФИО сотрудника.
Начисленный доход 266 903,37. Долг на начало месяца 52 733,5. итого 319 636,87. Удержано на сумму 34698 рублей. К выплате 384938,87. Уже выплачено в сумме 76 050,83. Значит остаток будет 208 888 ,04.
Подскажите, пожалуйста, а как Вы считаете?
Честно, скажу не понимаю пока логику. Мы не смотрим, какие именно начисления выплачено и за что. Мы же смотрим на общую сумму задолженности. Если мы не будем смотреть какие суммы по начислением выплачена, тогда итоговая сумма верная.
Да, мы начислили сумму к возврату и выплатили ее. Мы ее не забрали.
У сотрудника в прошлом году не верно исчислили доход, поэтому у него образовался излишне удержанный ндфл. Далее был оформлен возврат ндфл, который выплатили сотруднику. В какой момент мы забрали? В разделе удержание сумма ндфл это не должна проходить. Проверила: доход за январь, умноженный на 13% — ндфл верный.