Материальная помощь и РСВ

1. Добрый день!Да, к сожалению в этой ситуации придется отнести скидку по взносам к тому периоду, когда была начислена мат.помощь и подать корректировку РСВ за первый квартал.Рассмотрим последовательность действий по шагам:

   1. Июнем создадим документ Перерасчет страховых взносов(Налоги и взносы-Перерасчет страховых взносов). На вкладке сведения о доходах добавляем для сотрудника три строки: две с минусом для скидки за февраль и март(те месяцы,когда она была ошибочно предоставлена) и одну строку за апрель с плюсом на 8000. Затем воспользуемся командой рассчитать и на вкладке исчисленные взносы программа сама пересчитает сумму взносов-доначислит за февраль и март и отсторнирует сумму из апреля.
   2. Заполним и отправим корректировку РСВ за 1 квартал
   3. С персонифицированными сведениями все хорошо,в них строка 70 сверяется со строкой 140 РСВ, а у нас не поменялась эта цифра, меняются данные в 150 строке, корректировка сведений не потребуется. А вот корректировку по уведомлению за апрель,на мой взгляд, безопаснее подать, так как ошибку обнаружили до сдачи отчета.
   4. Перезаполним РСВ за полугодие, сумма в строке 150 за апрель стала равна базе в строке 140,взносы тоже исчислены верно

   Если что-то необходимо пояснить или будет не понятно обязательно напишите.

2. Нет, в корректирующей форме все сведения попадут также в Раздел 1 и его подразделы — Корректировка РСВ
   Скриншоты в сообщении выше приложила из Раздела 3,так как в нем хорошо видно как меняются суммы по сотруднику, а в Разделе 1 эти цифры сидят в общих суммах,не так наглядно видно.

3. Подавать уточненные уведомления за те периоды, за которые отправляем корректировку РСВ, не нужно.То есть мы подаем корректировку РСВ за первый квартал и пересдаем уведомление за апрель. В РСВ корректирующей форме раздел 1 заполняется обновленными сведениями по всем сотрудникам,а раздел 3 только по сотрудникам с ошибками,верно.

4. В целом,мне в корректировке РСВ за 1 квартал все нравится, база теперь полностью облагается,сумма взносов верная.
   Для ЕФС-1 раздела 2 тоже придется подать корректировку за 1 квартал,но здесь есть нюанс. Для для того,чтобы корректирующий отчет правильно заполнился необходимо чтобы Месяц регистрации в шапке документа Перерасчет страховых взносов и Месяц получения дохода в табличной части совпадали-иначе у нас просто не «сядут» необлагаемые суммы в нужные месяца. Поэтому мы с Вами поступим следующим образом:
   -отменим проведение нашего перерасчета страховых взносов
   -вместо него введем три Перерасчета страховых взносов. Для каждого месяца свой документ,скриншоты с примерами прилагаю, в целом там все также как мы с Вами делали,только месяц регистрации в каждом документе свой и будет только одна строка в документе.
   Хочу также отметить,что эти документы мы заполняем лишь для того,чтобы правильно заполнилась корректировка по ЕФС-1 и отчет за полугодие. В проводках за прошлые периоды мы ничего менять не будем,поэтому после заполнения отчетности мы можем распровести эти документы. Также и первый наш документ Перерасчет страховых взносов можно не проводить обратно, так как никаких движений по проводкам он нам не сделает.

   

   jpg Screenshot_2068

   

   jpg Screenshot_2067

   

   jpg Screenshot_2066

   

   jpg Screenshot_2065

   

   jpg Screenshot_2064

   

   jpg Screenshot_2063

5. Поясню,что я имела в виду.Обычно,когда мы создаем документ Перерасчет страховых взносов, мы там доначисляем взносы или сторнируем и затем эти сведения попадают в документ Отражение зарплаты в бухучете и соответственно потом выгружаются в виде проводок в Бухгалтерию. Но в нашем случае, это не требуется — итоговая сумма взносов по сотруднику отражена верная( у нас -2400+1200+1200 в итоге дают нулевую сумму), но нам нужно чтобы суммы попали в правильный период в отчетность по страховым взносам.
   То есть наши перерасчеты страховых взносов мы формируем только для правильного заполнения отчетности(РСВ и ЕФС-1 Раздела 2), итоговая сумма взносов у нас не меняется, поэтому после заполнения отчетности в принципе мы можем отменить проведение этих документов(я имею в виду документы Перерасчеты страховых взносов). Отражение зарплаты в бухучете мы по ним не заполняем, сведения в Бухгалтерию не передаем.

6. Комментарии к вопросу открыты в течении недели. Если потребуется больше времени,напишите пожалуйста🙏

7. Уточните пожалуйста,верно ли я поняла Вас: в рабочей базе только у двух сотрудников потребовалось заменить паспортные данные на новые, а у остальных 10 сотрудников уже внесены верные данные?Кроме Вас кто-то работает в базе,мог их внести?

Комментарии закрыты.