Как доудержать сумму НДФЛ за прошлый год?

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.89/10)

Если у одного из сотрудников за прошлый год недоудержан НДФЛ. а 6-НДФЛ за год еще не сдан, то как правильно поступить в такой ситуации?

Метки вопроса: НДФЛ
Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте!
    По НК удерживать ндфл за прошлый год можно до 31 января текущего года. Поэтому сейчас нет возможности доудержать ндфл у сотрудника. Прикладываю ссылку на публикацию: Неудержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты» .
    Приложите, пожалуйста, отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2025 год. Важно видеть все документы, которые сделали движение в налоговом кодексе. Хотела бы обратить внимание, что срок сдачи годового отчета был до 25 февраля 2026 года за 2025 год. Поэтому рекомендую как можно скорее направить отчет в ФНС

  2. На видео Светлана говорит о ситуации, когда удержали ндфл в январе текущего года за предыдущий. И в этом случае не верно отражается сумма удержанного ндфл. Из описания я поняла, что НДФЛ так и не удержан.
    То есть нет суммы ндфл, которую нужно перенести из одного года в другой.
    Посмотрите, пожалуйста, публикацию: Удержанный НДФЛ не попал в ведомость — как исправить в ЗУП 3.1 .

  3. Если мы рассматриваем вариант, что не верно удержали ндфл за прошлый год, при том что доход и исчисленный ндфл верный, то можно использовать решение, когда в ведомости января укажем вида дохода — натуральный доход. Но это при условии, что удержание происходит до 31 января за прошлый год.
    Но еще раз хочу обратить ваше внимания, не видя скриншотов я боюсь давать точные рекомендации
Добавить комментарий