Корректировка, если при закрытие обособленного подразделения осталось сальдо на счете 68.01 в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Привалова Юлия (★9.79/10)

Добрый день. Подскажите пожалуйста в августе 2023г. было закрыто обособленное подразделение. Сдан отчет 6-ндфл . Сдано уведомление в головную ИФНС. Но на счете 68.01 в бухгалтерии 1С осталось сальдо по закрытому подразделению. Как правильно закрыть это сальдо?

Метки консультации: —
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Правильно понимаю, что НДФЛ по закрытому ОП был уплачен по месту нахождения ГП? На ГП числится переплата на эту сумму? Или как-то иначе?

  2. Правильно понимаю, что получается так
    НДФЛ начислен
    Дт70 Кт68.01(ОП) — 1000р.
    Дт70 Кт68.01(ГП) — 1500р.

    Зачтен на ЕНС
    Дт68.01(ГП) Кт68.90 — 2500р. (ОП+ГП)

    В итоге по Кт68.01(ОП) осталась задолженность 1т.р. и по Дт68.01(ГП) также «зависла» 1т.р. (т.к. в 2023 Уведомление формировало проводки).

    А в общем случае все исправление по ЕНС вносим документом Корректировка ЕНС.
    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
  3. Рада, если смогла помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Отрицательное текущее сальдо на сч. 08 Добрый день! В 2025 году проведена модернизация основного средства. В ОСВ сч. 08.03 сальдо нулевое, но в карточке счета образовалось…
  2. 1С:БП Заполнение ОДДС строка 4124 Конфигурация: 1С: Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.176.38) Описание ситуации: В расчете строки 4124 ОДДС участвует показатель «Налог на прибыль,…
  3. Пересортица по договорам в развернутом сальдо по контрагенту в ОСВ в 1С Добрый день! Работаем в 1С "Бухгалтерия предприятия", редакция 3.0. В базе 1С есть развернутое сальдо по счету 76 по Контрагенту…
  4. Созданные субсчета не суммируются к счету 55.03 в 1С Добрый день, «Бухгалтерия предприятия», редакция 3.0 (3.0.194.14). Добавили два субсчета к 55.03 — 55.03.1 и 55.03.2. По 55.03.1 и 55.03.2…

Статьи по этой теме

  1. Настройки отчетов для анализа зарплаты в ЗУП 3.1 Наименование отчета Описание Базовый отчет Полный свод за период Выводит начисления, удержания, выплаты и сальдо взаиморасчетов за период без разбивки…
  2. Инвентаризация расчетов с бюджетом в 1С Сальдо расчетов с бюджетом в инвентаризации складывается из Сальдо по счетам 68, 69 на отчетную дату, начисление налогов (взносов), срок…
  3. Настройки отчетов для проверки остатков взаиморасчетов с работниками в ЗУП 3.1 В статье предлагаем настройки отчетов для поиска пересортицы в трех регистрах ЗУП 3.1. Если пересортицу не устранить – она приводит…
  4. С 08.05.2025 вводится новая форма заявления для запроса справок по налогам Источник: Приказ ФНС от 30.01.2025 N ЕД-7-8/61@ Информация для: налогоплательщиков С 10 февраля 2025 применяется новая справка о наличии сальдо…