Добрый день! Компания на ОСНО арендует помещение у физического лица, сделала ремонт за счет подрядчика, работающего на УСН, в счет аренды помещения. Как компания арендатор должна выставлять компенсацию расходов арендадателю, с НДС или без НДС?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Выставление компенсации расходов арендадателю с НДС или без НДС
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Являетля ли организация на УСН(доходы минус расходы) с 2026г. плательщик НДС5%агентом по НДС? Добрый день, туристическая компания оказывает отдельные услуги за рубежом, оплату иностранному поставщику производит через платежного агента , основную сумму в…
- Какие виды ПО не подпадают под освобождение от НДС в 1С Добрый день. Мы ИТ-компания на УСН со ставкой НДС 5%. Выставляем счет на 1С:Комплект поддержки ПРОФ, и возник вопрос: нужно…
- Как отразить начисление и оплату в бюджет агентского НДС, нужно ли подавать Расчет налогового агента о выплате доходов в 1С Добрый день, наша компания является агентом НДС по ст. 161 НК РФ (электронные услуги на территории РФ). Начисление налога попадает…
- УСН, нужно ли сформировать счет-фактуру на аванс по предоплате от 2025 без НДС, если реализация будет в 2026 с НДС в 1С Добрый день! В декабре 2025 была оплата 50 тыс., на 25 тыс. были оказаны услуги, 25 тыс. — аванс, на…
Статьи по этой теме
- Нужно ли платить НДС как агент при расчетах с иностранным поставщиком через посредника? Источник: Письмо Минфина от 11.06.2025 N 03-07-08/57510 Информация для: покупателей услуг у иностранных поставщиков Российская компания приобретает консультационные и информационные…
- Как вести учет на УСН при освобождении от НДС, если есть экспорт товаров? Организация на УСН «доходы», доход в 2025 году до 20 млн руб. Есть реализация товаров на экспорт, по которой применяется…
- Начислять ли НДС при оплате иностранцу за услуги через платежного посредника Источник: Письмо Минфина от 30.09.2025 N 03-07-08/94479 Информация для: заказчиков услуг Минфин рассказал, кто и в какой момент должен платить…
- Аванс в 2024 по ставке 20%, реализация в 2025 по 5% — как быть с вычетом НДС? Источник: Письмо Минфина от 31.03.2025 N 03-07-11/31401 Информация для: упрощенцев В 2024 году компания работала на ОСНО и начисляла с…
Здравствуйте!
Уточните этот момент «сделала ремонт за счет подрядчика, работающего на УСН». Кем в данной схеме является Подрядчик? Почему он за свой счет делает ремонт Арендатору?
Посмотрите статью по данному вопросу
Зачет задолженности арендодателя в счет арендной платы в 1С
Посмотрите обсуждения по теме
Ремонт арендуемого помещения
Арендатор делает ремонт в арендуемом помещении в счет оплаты за аренду в 1С
Всё зависит от договора.
1 вариант. Соглашение к договору на проведение ремонта между Арендодателем и Арендатором.
По окончанию ремонтных работ Арендатор выставляет реализацию на выполненные ремонтные работы С НДС. Т.к. на ОСНО
А далее расчеты с арендатором закрываете документом Корректировка долга.
2 вариант. Агентский договор.
Арендодатель поручает Арендатору за вознаграждение за счет Арендодателя, но от имени Арендатора заключить договор на ремонт с Подрядчиком.
Тогда НДС будет только с суммы вознаграждения
Оформление по агентской схеме —
Арендатор перевыставляет Арендодателю документы Подрядчика с тем же НДС как в документах Подрядчика.
Покупку отразите в разделе Покупки: Покупки – Поступление (акты, накладные, УПД) – Поступление – Товары, услуги, комиссия. В документе необходимо заполнить вкладку Агентские услуги.
Перевыставьте документы- сформируйте отчет агента: Покупки – Отчеты комитентам – Отчет комитенту – Отчет о закупках.
У арендатора будет НДС только с суммы вознаграждения, т.к. Агентский договор носит возмездный характер (т.е. Арендатор должен получить вознаграждение за свои услуги).