Выставление компенсации расходов арендадателю с НДС или без НДС

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Привалова Юлия (★9.79/10)

Добрый день! Компания на ОСНО арендует помещение у физического лица, сделала ремонт за счет подрядчика, работающего на УСН, в счет аренды помещения. Как компания арендатор должна выставлять компенсацию расходов арендадателю, с НДС или без НДС?

Метки вопроса: —
Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте!

    Уточните этот момент «сделала ремонт за счет подрядчика, работающего на УСН». Кем в данной схеме является Подрядчик? Почему он за свой счет делает ремонт Арендатору?

    Посмотрите статью по данному вопросу
    Зачет задолженности арендодателя в счет арендной платы в 1С

    Посмотрите обсуждения по теме
    Ремонт арендуемого помещения
    Арендатор делает ремонт в арендуемом помещении в счет оплаты за аренду в 1С

  2. Всё зависит от договора.

    1 вариант. Соглашение к договору на проведение ремонта между Арендодателем и Арендатором.
    По окончанию ремонтных работ Арендатор выставляет реализацию на выполненные ремонтные работы С НДС. Т.к. на ОСНО
    А далее расчеты с арендатором закрываете документом Корректировка долга.

    2 вариант. Агентский договор.
    Арендодатель поручает Арендатору за вознаграждение за счет Арендодателя, но от имени Арендатора заключить договор на ремонт с Подрядчиком.
    Тогда НДС будет только с суммы вознаграждения

  3. Оформление по агентской схеме —
    Арендатор перевыставляет Арендодателю документы Подрядчика с тем же НДС как в документах Подрядчика.
    Покупку отразите в разделе Покупки: Покупки – Поступление (акты, накладные, УПД) – Поступление – Товары, услуги, комиссия. В документе необходимо заполнить вкладку Агентские услуги.

    Перевыставьте документы- сформируйте отчет агента: Покупки – Отчеты комитентам – Отчет комитенту – Отчет о закупках.

    У арендатора будет НДС только с суммы вознаграждения, т.к. Агентский договор носит возмездный характер (т.е. Арендатор должен получить вознаграждение за свои услуги).

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как сформировать счет на доплату НДС 2% в 1С ООО; ОСНО; МП; 1С:Предприятие 8.5 (8.5.1.1112). Добрый день! Наша компания сдает помещение в аренду. По договору в 2025 г. аренда…
  2. Раздельный учет НДС застройщиками пропорционально площади помещений в 1С Организация-застройщик-заказчик строит жилой дом, в котором есть квартиры (85% от общей площади, в том числе по договорам ДДУ примерно 60%)…
  3. Как отражать выдачу займа на капитальный ремонт, если оба счета открыты на УК в 1С Здравствуйте. Мы, управляющая компания, выдали займ собственникам помещения на проведение кап. ремонта (счета капремонт открыты тоже на нас, так как…
  4. Вычет НДС по сводному счету-фактуре к договору долевого участия в 1С Добрый день! Наша компания в 2023г купила помещения по ДДУ, сейчас стоит задача возместить НДС на сумму 330 млн. по…

Статьи по этой теме

  1. Переход на НДС 22%: Налоговые агенты по НДС в 1С Видео: Налоговые агенты по НДС Видео: НА при приобретении работ (услуг) у иностранцев Видео: НА при приобретении электронных услуг у…
  2. Как отразить доплату НДС по обеспечительному платежу на УСН с НДС 22% за последний месяц аренды в 1С? ООО на УСН Доходы без НДС, сдает помещения в аренду. С марта переходит на УСН с НДС 22% из-за превышения…
  3. Нужно ли платить НДС как агент при расчетах с иностранным поставщиком через посредника? Источник: Письмо Минфина от 11.06.2025 N 03-07-08/57510 Информация для: покупателей услуг у иностранных поставщиков Российская компания приобретает консультационные и информационные…
  4. Если у упрощенца нет права на освобождение от НДС по ст. 145 НК РФ, можно использовать освобождение по ст. 149 НК РФ? Применяем УСН с НДС. Не имеем права на освобождение от НДС по ст. 145 НК РФ . Можно не платить…