Добрый день! В сентябре-октябре 2024 года от покупателя-оптовика по договору комиссии мы получили авансовые платежи. В 3-4 кварталах 2024 года НДС с авансов в бюджет нами был заплачен полностью. В процессе продажи товаров по комиссии мы постепенно принимали НДС к зачету. В 3 квартале 2025 года нами совместно с покупателем было принято решение о закрытии договора комиссии и переводе оставшейся суммы переплаты на действующий договор поставки, на котором перед нами у покупателя была задолженность. Теперь нам нужно восстановить уплаченный НДС с авансов. Какая последовательность наших действий как со стороны нас (поставщиков), так и со стороны наших покупателей, чтобы у ФНС не возникло вопросов? При этом в свое время нами отправлялись покупателю счета на аванс. Переданные товары с договора комиссии на договор поставки еще покупателем полностью не реализованы, продаются постепенно, и НДС с реализации платится в бюджет также по мере продажи.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Восстановление НДС с аванса, полученного от покупателя и перенесенного на другой довор в 1С
Восстановление НДС с аванса, полученного от покупателя и перенесенного на другой довор в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Отражение НДС при расторжении договора Поставщик заключил договор поставки на 2,4 млн. рублей. Покупатель перечислил аванс 2,4 млн. рублей( Д 51 К62.02). Поставщик перечислил с…
- Обеспечительный платеж от третьего лица по договору поставки в у.е. в 1С Здравствуйте! Программа 1С 8.3 КОРП. релиз 173.23. Наша компания — поставщик импортного товара, заключила договор поставки с покупателем в у.…
- Неустойка по договору в рублях по по судебному решению, задолженность по валютному договору, как закрыть в 1С Добрый день. С покупателем заключены несколько договоров поставки. По одному договору с нашей стороны были нарушены сроки поставки. Покупатель оплатил…
- Не отразили счет-фактуры на аванс выданный, разрыв цепочки с покупателем в 1С БП, 3.0 (3.0.171.23)ОСНО Добрый день, Я-продавец, получила аванс на работы 06.12.2024, выставила счет-фактуру на аванс этим же числом. Затем работы,…
Статьи по этой теме
- Когда на УСН с НДС 5%, 7% можно принять к вычету НДС в 1С? Видео: Вычет НДС при ставке 5% на УСН При УСН можно заявить к вычету НДС при ставке 5% ( Письмо…
- Как упрощенцу начислить НДС с реализации, если договор с покупателем заключен без НДС? Применяем УСН, в 2025 доход свыше 20 млн руб. Работаем с НДС по ставке 5% с 2026 года. В 2025…
- Переход на НДС 22%: Поступление и реализация в 2025 и 2026, возврат в 2026 в 1С Видео: Возвраты по операциям до 2026 года Видео: Возвраты по операциям 2026 года Возвраты по операциям до 2026 года реализация…
- Выставлять ли упрощенцу счет-фактуру при реализации в розницу в 1С? Применяем УСН без НДС. С нового года переходим на ставку НДС 5%. Деятельность — розничная торговля. Надо выставлять СФ на…
Здравствуйте!
У поставщика НДС принимается к вычету по перенесенному авансу в момент отгрузки по новому договору (письмо Минфина от 18.07.2016 № 03-07-11/41972).
У покупателя обязанность восстановить НДС в части аванса по новому договору возникнет в момент отгрузки по нему товаров (работ, услуг).
Алгоритм отражения у поставщика и покупателя смотрите, пожалуйста, в материале:
Как осуществить перенос аванса с одного договора на другой?
Все верно, в случае вопросов со стороны налоговой предоставьте доп. соглашение к старому договору, где прописаны условия о том, что аванс (переплата) «переходит» на новый договор.
Все верно, лучше подготовиться заранее, если будут вопросы со стороны контролирующих органов.
Поделюсь: у нас есть закрытый ТГ-канал только для подписчиков рубрикатора 1С Бухгалтерия 💎
Свежие материалы, анонсы эфиров, новости 1С, памятки и чек-листы — все, чтобы работать проще и спокойнее.
А еще есть чат, где можно пообщаться и с нами, и друг с другом.
QR-код и ссылка на подключение в Личном кабинете, инструкция здесь >>
👉 Присоединяйтесь, чтобы ничего не пропустить!