Предприятие применяет УСН (доходы-расходы). Реализация услуг (без НДС) отражена в учете в 2025г, по всей видимости оплата этих услуг будет в 2026г. Вопрос: Оплата в 2026г будет так же без НДС (т.к. услуга оказана в 2025г) или уже с НДС (т.к. оплата будет в 2026г и это доходы 2026г) и нужно оформить с Заказчиком допсоглашение на повышение стоимости услуг на сумму НДС?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Усн и ндс
Усн и ндс
Макс
RuTube
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Долг от покупателя поступил после перехода организации с ПСН на УСН, где будет учитываться доход Добрый вечер, ИП на патенте (транспортные услуги) +УСНО в 2025г имеет дебиторскую задолженность по покупателям (именно по транспортным услугам- патенту)-…
- ИП УСН Доходы НДС 5% с 2026, какую сумму НДС указать в Поступлении на расчетный счет, если часть предоплаты была в 2025 году без НДС, а вторая часть предоплаты в 2026 с НДС в 1С Добрый день! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.187.20) в 2025г. ИП на УСН "доходы" без НДС в 2026г. ИП на УСН…
- НДС в переходный период ООО; ОСНО; МП; 1С:Предприятие 8.5 (8.5.1.1165) Добрый день! В декабре наша организация оплатила аванс за товар 320000,00 НДС 20%-53333,33. В…
- Отражение в учёте расходов прошлого года в текущем периоде. Добрый день! Контрагент в марте 2026г. прислал документы по субаренде за декабрь 2025г. В сч/фактуре дата 25.12.25, НДС 20%. Декларация…
Статьи по этой теме
- Внесение в Счет на оплату информации по переходу на НДС 22% в 1С С 2026 года продавцы уплачивают НДС по ставке 22%, независимо от условий договора. Эту информацию можно указывать в Счетах на…
- Автозаполнение кодов НЕОПЛДОГ и НЕОПЛАВТ для договоров ГПХ без оплаты в Подразделе 1.2 ЕФС-1 (ЗУП 3.1.34.77) Видео: Автозаполнение кодов «НЕОПЛДОГ» и «НЕОПЛАВТ» для договоров ГПХ без оплаты в Подразделе 1.2 ЕФС-1 (ЗУП 3.1.34.77) В ЗУП 3.1.34.77…
- Как считать лимит доходов при совмещении ПСН с УСН или ОСНО для права на патент и освобождение от НДС? Как считать доходы при совмещении ПСН с УСН и ПСН с ОСНО в целях получения патента и исчисления НДС? Это…
- Какие льготы предоставят МСП в 2026 для адаптации к налоговой реформе? Источник: сообщение Минфина Информация для: бизнеса Минфин разработал поправки в НК РФ, чтобы поддержать небольшой бизнес в связи с налоговыми…
Добрый день!
Согласно законодательству, НДС начисляется не на дату оплаты, а на дату реализации (оказания услуг). Поскольку услуги были оказаны в 2025 году, и на ту дату предприятие находилось на УСН и имело право на освобождение от НДС, то налоговая база по НДС не возникает. Соответственно, оплата в 2026 году не облагается НДС, и дополнительное соглашение о повышении стоимости на НДС не требуется.
Посмотрите пожалуйста в материале про переходные операции по НДС:
Чек-лист: Как работать с НДС на УСН с 2025 года