Добрый день. Ранее я задавала вопрос.
https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-buhgalteriya/uslugi-lizinga-proshlogo-goda-v-tekushhem.html
Так и не провела в 2024г. Засомневалась. Все ровно мне надо корректировку сдавать за 2023г. Вы мне посоветовали сделать одну операцию. В теме письма. Я засомневалась вот в чем — почему надо в операции ставить ВР?
Есть пример
https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/fsbu-25-lizing/u-lizingopoluchatelya-na-balanse-lizingopoluchatelya/data-priemki-i-uplaty-lizingovyh-platezhej-ranshe-daty-vvoda-v-ekspluatatsiyu-imushhestva-po-dogovoru-lizinga.html
как отразить до ввода в эксплуатацию услуги лизинга. Там в примере без ВР.
Как отразить услуги лизинга за прошлые периода в НУ, уточненная декларация по прибыли в 1С
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Если вопрос по Организации с ПБУ 18/02, то вместе с вопросом всегда прикладывайте скрин Главное — Учетная политика — блок настройки ПБУ 18.
С 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР
Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
С текущего года переходите на него, пожалуйста, если применяете другой вариант.
От настроек УП, будет зависеть есть ВР или нет.
Спасибо за уточнение.
Понимаю у вас вопрос не по прибыли, «запрос» по ПБУ 18 автоматический.
Если у вас балансовый метод без ПР/ВР, значит просто их не будет.
Я когда делала пример в базе, у меня база была с балансовым методом с ПР/ВР.
Вы отражаете как в статье.
Почему у вас две строки, по каждому году? Тогда да.
Если расходы не должны признаваться в НУ, тогда счет 91.02 и статья без галочки НУ.
Поняла.
Да, в операции две строки — с недостающей и суммой за месяц. Все верно поняли.
В программе начисляете, когда вам удобно, сейчас или в конце года.
Начисляете за прошлые перероды и подаёте уточненную декларацию по прибыли
Добрый день, Галина!
Да, в текущем периоде, как и обсуждали с Оксаной в Операции, введенной в ручную делаете две строчки за прошлый период 2023 г. и за текущий.
Вижу вы сделали Операцию, введенную в ручную от 05.2023 г., в копии базы делаете верно? Чтобы автоматически сформировать уточненную декларацию по налогу на прибыль за 2023 год, так?
В Операции надо заполнить суммы в НУ и по Дт и по Кт.
счф на услугу лизинга от 31.12.2023г., я должна была провести декабрем Дт 25 Кт 01.К?
Да, верно. Дополнительно проверьте только, что лизингодатель выдал вам счет-фактуру на реализацию (ставка НДС 20%), а не на аванс (расчетная ставка НДС 20/120). В бумажной счет-фактуре посмотрите какая там ставка НДС.
Про ПБУ 18, в копии отражаете все 2023, и перезакрываете 2024, 2025 до текущего момента. В рабочей базе корректируете 09 счет так же Операцией, введенной в ручную. Обязательно проверьте регламентные операции Расчет отложенного налога по ПБУ 18 в текущем месяце и следующим, чтобы рег. операция не скорректировала ручные проводки по ПБУ 18.
Галина, надо это проверить на вашей копии.
Одна копия — отражаете все 2023 годом и перезакрываете 2024 смотрите 09 счет, в ней формируете уточненную декларацию о налогу на прибыль.
Вторая копия — 01 января 2025г. отражаете на 91.02 не НУ данные, Операций, введенной в ручную корректируете 09 счет, проводка Д 09 К 99.02.О с минусом или плюсом.
Проверьте Расчет отложенного налога по ПБУ 18 в текущем месяце и следующим, чтобы рег. операция не скорректировала ручные проводки по ПБУ 18.
Если все корректно, то операции из второй копии делаем в рабочей базе.
Сообщите, пожалуйста, получилось или нет.
Нет, картину не испортит.
Вам нужно указать суммы, которые ранее не признали в расходах.
Такие разные величины — программа не скорректирует 01.К не правильно — не так , как надо в реалии, что я и пытаюсь добиться операцией. Я ведь сначала начала проводить операции на Дт 91.02 не принимаемые — и пошло не правильною
Поясните, пожалуйста, еще раз.
Да, все нормально будет.
То есть принимаемые и непринимаемые в одной операции это нормально.