1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1719)Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.184.21). Ведется партионный учет.
Добрый день!
ИП находится на УСН Д-Р, ставка НДС 20%. В 3 квартале 2025г был физический возврат товара от покупателя. На 01.01.25г на сч.41 и сч.45 данный товар отсутствовал, соответственно НДС по нему не был принят к учету, т.к. был списан в 2023г по отчету комиссионера, как утерянный. В августе 2025г маркетплейс нашел этот товар, сторнировал его списание и вернул нам. Часть возвращаемого товара была приобретена в 2022г (программа 1С определила документ поступления июль 2022г). При формировании записей книги покупок суммы НДС по этому поступлению вошли в книгу покупок. ИМНС прислала требование о том, что документы поступления выходят за период 3 лет. Что нужно сделать в этом случае?
В каких случаях вычет НДС возможен за пределами 3 лет. В документе Возврат: Переданные на реализацию ошибочно восстановился НДС в 1С
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Уточните как отразили в 1С возврат товара. На основании какого документа НДС попал в кн. покупок.
Посмотрите материал (в видео подробнее)
Как отразить декомпенсацию и возврат в продажу товаров, ранее утерянных маркетплейсом в 1С?
Уточните, на скрине документ Возврат товара от покупателя. А говорите, что оформили документ Возврат: Переданные на реализацию, т.к. товар был утерян Маркетплейсом (т.е. не мог быть реализован) и затем найден и возвращен. И еще не поняла тогда как Покупатель вернул в 3кв2025, если товар утерян в 2023г.
Правильно понимаю, что сейчас вам нужно просто убрать НДС из Книги покупок?
Спасибо за уточнение.
Попробуем воспроизвести ошибку в базе сначала.
Уточните, что имеете ввиду под сбоями?
Скрины у вас из какой программы?
Пока не удается воспроизвести пример в базе, не происходит Восстановление НДС.
Попробуем смоделировать на другой демо-базе.
Ранее подобная ошибка была, но была устранена на релизе 3.0.166.
Почему спросила еще раз про релиз вашей базу, потому что интерфейс отличается от стандартной БП. Работаете в интерфейсе Такси?
Ситуацию пока не удается воспроизвести. Давайте по порядку сверяться.
Начнем с перехода на НДС с РУ. Т.к. аналогичные ошибки могут возникать из-за отсутствия регистров.
Сверьтесь с алгоритмом из статьи
Переход на раздельный учет НДС с 2025 года на УСН со ставкой НДС 20% (10%) в 1С
Скажите, если как-то по другому, чтобы могла воспроизвести ошибку у себя в базе.
1. По вопросу 3-х летнего срока
«ИМНС прислала требование о том, что документы поступления выходят за период 3 лет»
Возможно достаточно будет дать письменные разъяснения и приложить документа об утере и возврате товара.
Есть определения Конституционного Суда РФ, из которых следует, что возмещение НДС возможно и за пределами установленного п. 2 ст. 173 НК РФ трехлетнего срока, если реализации права налогоплательщика в течение этого срока препятствовали объективные и уважительные причины (Определении Конституционного Суда РФ от 27.10.2015 N 2428-О, п. 7 Письма ФНС от 24.12.2015 N СА-4-7/22683@).
2. По вопросу «Списание НДС не заполняется автоматически по этим поступлениям, приходится заполнять его вручную. В связи с этим, не вылезут ли какие-либо ошибки в будущем»
Из-за многочисленных изменений невозможно предугадать поведение программы — много техошибок исправляют, но и появляются новые.
Например, с релиза 185 добавлена возможность загрузки отчетов OZON о декомпенсации и Wildberries о возврате компенсации.
Ситуацию анализировали в разных базах несколько сотрудников, но ни у кого в документе Возврат: Переданные на реализацию НДС не восстанавливается.
Аналогичные ситуации будут возникать все меньше, т.к. не будет влиять переходный период «без НДС — с НДС».
А при списании товара в связи с потерей восстанавливать ранее принятый к вычету НДС не надо.
Восстановление НДС при списании ТМЦ в 1С
Предлагаю еще рассмотреть вариант отражения возврата утерянного товара через Оприходование излишков. Подробнее по ссылке из 1го комментария.
Дополнительно по теме
Переходите, пожалуйста, на Полный интерфейс (он же Такси). Например, с декабря
Привыкание займет некоторое время, но потом удобство и скорость работы возрастут во много раз
Полный интерфейс — это не просто «картинка», это набор функциональности и возможностей работы в 1С. Именно он рекомендуется разработчиками программы к применению
В том варианте, что у вас сейчас настроен не все доступно
Пригодится
Как правильно настроить интерфейс ТАКСИ для успешной работы в 1С
Сейчас 8.5 не за горами 🙃 Поэтому лучше заранее провести такую тренировку для себя