Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
RuTube
Добрый день!
При совмещении ПСН и УСН с работниками, СВ работников и ИП необходимо делить пропорционально доле доходов по каждому виду деятельности в общем объеме доходов (п. 8 ст. 346.18 НК РФ). Если есть работники, которые задействованы только в одном виде деятельности, их страховые взносы и зарплата полностью относится на тот вид деятельности, в котором они работают.
Как ИП распределять страховые взносы при совмещении УСН (доходы) и ПСН до 2024 в 1С?
Понимаю, такое может быть если основная масса доходов была по ПСН.
То есть программа пропорционально доходам УСН/ПСН, рассчитала СВ и учла их при уменьшении УСН.
Давайте посмотрим долю доходов ИП по УСН и ПСН через отчетность по УСН.
Как рассчитывается доля страховых взносов при совмещении УСН и ПСН в 1С?
Совмещение УСН и ПСН — как разделить взносы по мнению налоговиков?
Так как доход учитываем за квартал, то надо смотреть доход не за декабрь, а за 4кв.
В пропорциях по сумме дохода, как выходит?
Еще давайте сделаем копию базы.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Отменим Закрытие месяца за январь и по очередь закроем заново все период по декабрь. Потом заново сформируйте Отчетность УСН , проверь те суммы. Изменяется данные или нет.
Спасибо.
Давайте тогда посмотрим, чем отличается документ Списания с расчетного счета б/л от других документов Списания.
Так же при уплате СВ в Списании с расчетного счета в поле Расходы УСН — что указывали?
Как ИП распределить расходы при совмещении УСН (доходы-расходы) и ПСН в 1С
В 1-3кв уменьшение УСН на СВ было?
Скажу сразу , что разобраться всегда в учете СВ по УСН, а тем более с ПСН всегда сложно😒
Поэтому проверяем все возможные способы.
И чаще всего помогает просто перепроведение документов с самого начала. когда образовалась ошибка.
В 1 — 3кв уменьшение УСН на СВ было?
Давайте формировать Отчетность УСН по каждому кварталу, проверять все ли корректно в каждом периоде.
То есть каждый квартал формируете Отчеты — УСН — Отчетность по УСН. Проверяете расходы и для более точного анализа смотрите отчет «Анализ учета по УСН», ссылка Налоги, взносы. Провалиться по ссылке, попробовать проанализировать, что учитывает программа.
Обязательно смотрим как программа рассчитала долю.
Как рассчитывается доля страховых взносов при совмещении УСН и ПСН в 1С?
Так анализируем поквартально, потому что ошибка может тянуться с более давнего периода.
Давайте посмотрим расшифровку по ссылке Взносы подлежащие уплате (см.скрин).
И Справку-расчет из закрытия месяца декабря — рег.операция Расчет налога УСН.
Уменьшение УСН «доходы» на страховые взносы ИП в 1С
Спасибо за скрин.
Из скрина видно, что доход УСН в % соотношении с доходом по ПСН за 2025 = 6,49%
Помним, что при совмещении ПСН и УСН с работниками, СВ работников и ИП необходимо делить пропорционально доле доходов по каждому виду деятельности в общем объеме доходов (п. 8 ст. 346.18 НК РФ).
Считаем СВ за 2025 всего — 264 661,51 (сумма из скринов из документом Сведения об уплате налогов).
264 661,51*6,49%= 17 176,53
Далее из скрина видно, что ранее уменьшили УСН на 133,00 и еще можете уменьшить на 17 114,00, для этого надо переключатель «Указать сумму взносов для уменьшения налога» перевести вправо.
17 176,53 — 133,00 = 17 043,53.
Здесь суммы немного не сходятся у меня, но очень похоже.
Остаток за прошлый год — 18 097,70 — это реальная сумма?
Из Справки-расчета из закрытия месяца декабря — рег.операция Расчет налога УСН (смотрим нижнюю часть справки).
Здесь программа расписывает как сформировалась сумма
17 114,00, на которую можно уменьшить доходы УСН.
Внешне в программе все выглядит корректно.
Можете еще раз проверить соотношение УСН и ПСН по этой же гиперссылке Взносы подлежащие уплате — С доходов.
Пока вижу, что программа учитывает доходы за год и уплату в 4кв, по крайней мере по цифрам сходится этот алгоритм.
Проверьте таким образом каждый квартал ( хотя в 1-3 практически не было дохода по УСН).
Страховые взносы я брала за 4 кв, потому что только их вы прислали. Были ли уплаченные СВ в других периодах, знаете только вы.
Какой доход (сумма) был по ПСН в 4кв?
Давайте раскроем ссылку С доходов (см.скрин).
Спасибо за скрин.
Пока все таки склоняюсь к тому, что программа выполняет корректный расчет.
Дополнительно проконсультируюсь с коллегой.
Пока вот такой еще расчет выполнила:
Доходы по ПСН за 4кв = 10 121 127,13 — в пропорции 72%
Доходы по УСН за 4кв = 3 937 061,66 — в пропорции 28%
Всего за 4кв = 14 058 188,79 — 100%
СВ за 4кв = 264 661,51.
Так как у ИП есть работники, значит уменьшить расходы на СВ можно только 50%.
264 661,51*50% = 132 330,75.
132 330,75 * 72% ПСН = 95 278,14
132 330,75*28% УСН = 37 052,61 — как будто на эту сумму можем уменьшить УСН на СВ.
Но в Справке — расчете по УСН суммы дохода программа как будто учитывать за год — 6,49%, а СВ только за 4кв. Это странно.
Напишу вам позже.
Внешне пока не найдем за что можно зацепиться.
Здесь в обсуждении коллега предлагает проверить два момента:
1. Сформировать ОСВ по 69 счету с группировкой по субконто «Виды платежей в бюджет (фонды)», чтобы проверить закрываются ли суммы по аналитике.
2. Проверить, проведен ли документ «Сведения об уплате налогов».
УСН доходы, сумма налога УСН не уменьшается на страховые взносы за сотрудников в 1С
И еще можно посмотреть настройки по начислению страховых взносов, какой переключатель стоит в Статье для учета затрат организации.
Спасибо за скрин.
В статьи добавьте Группу статей — Оплата труда и взносы.
В первом скрине у вас переключатель стоит на — По деятельности с основной системой налогообложения (общая или упрощенная).
Во втором скрине — По отдельным видам деятельности с особым порядком налогообложения.
Когда начисляли ЗП работниками, учитывали статью по СВ при начислении?
То есть если ЗП начисляли работнику , который занят в УСН и ПСН, то выбирали при начислении СВ из второго, скрина, так?
Па аналитике счет 69, все ок. А сальдо по счету корректное?
Спасибо за скрин.
Ситуация конечно не стандартная.
Смотрим СВ за 4кв по УСН — 127344,36.
Так как есть наемные работники в расходах на УСН можем учесть только 50% — 63 672,18.
Далее еще раз анализирую ваши скрины. В 4кв при закрытии месяца в Справке- расчет все таки не вижу, какой % доходов по УСН.
А если сформировать Справку-расчет УСН за 1, 2, 3кв, там будет указан в нижней части справки % дохода (как в Справке за год)?
Попробуйте еще в копии базы выполнить стандартные операции:
— Как сделать копию базы 1С 8.3
— отмените закрытие месяца январь 2025
— выполните тестирование базы Тестирование и исправление базы 1С 8.3
— очистку кэш Очистка кэш 1С 8.3
— выполните Закрытие месяца по очереди с январь по декабрь 2025.
— сформируйте Справку — расчет по УСН.
Такое бывает в программе, обычно тестирование и очистка кэш решают эту проблему.
Попробую смоделировать пример в демо-базе, чтобы посмотреть как все таки распределяются СВ. Согласно стандартному алгоритму — за квартал, или как у вас — доход по УСН учитывается за год , а СВ только за 4кв.
Но ранее такой ошибки не встречались, поэтому не исключаю, что ошибка именно в вашей базе((
Вернусь с ответом.
Посмотрите, пожалуйста, как я делала расчет на основе своих данных.
Такой расчет вы еще раз можете сделать по своим данным, посмотреть как программа учитываем долю УСН за 1-3 кв.
В п.5 видим в последнем скрине, что программа учитывает доход по УСН год, а не 4кв.
Среди зафиксированных ошибок не нашла такой.
Внешне выглядит как ошибка.
Можно написать разработчикам Как отправить сообщение в техподдержку из 1С
Возможно подскажут, в чем причина или почему именно так программа учитывает.
Из практики вопросов скажу, что эта Справка порой ведет себя как хочет.
На ее заполнение влияют видимо какие то факторы, заложенные в программе, которые иногда сложно поймать.
Так как примеры все равно отличаются, может быть порядок заполнения документов, еще что то, то видим и разное заполнение Справок.
Я бы ориентировалась не на Справку, а на Расчет из Закрытия месяца.
Предлагаю смотреть не Справку, а расчет из рег.операции Расчет налога УСН.
Выше мы уже смотреть Статью затрат по ЗП. Внешне выглядит все корректно. С января по ноябрь -отражена ЗП по патенту. За декабрь по УСН.
По настройкам ЗП можно задать отдельный вопрос, чтобы специальный куратор по ЗП просмотрел этот момент еще раз.