Страховые взносы по строке 041 ПРИЛОЖ.№2 к Листу 02 декларации по налогу на прибыль

1. Добрый день!

   Спасибо за уточнение.

   Пришлите, пожалуйста, Анализ счета 69.

   Правильно ли понимаю, что резервы на отпуска создаются и в БУ и в НУ?.

2. Приложите, пожалуйста, скрин расшифровки строки 041 декларации.
   Встаньте курсором на эту строку и нажмите расшифровать.

   Возможная причина расхождения — наличие резервов на отпуска и страховые взносы по ним. Страховые взносы на отпускные относятся к прочим расходам, связанным с производством и (или) реализацией (пп. 1, 45 п. 1 ст. 264 НК РФ).

   Если в статье затрат Страховые взносы выбран вид расхода Налоги и сборы, а не Страховые взносы, то в таком случае суммы будут попадать в строку 041 декларации.

   Какие налоги должны отражаться в стр. 041 Приложения N 2 к Листу 02 в декларации по налогу на прибыль в 1С?

3. В декларации по прибыли данные отражаются не в БУ, а в НУ.
   Скрины предоставляете по суммам в разрезе БУ.

   Чтобы найти разницу, нужно проанализировать расхождения между данными бухгалтерского и налогового учёта. ,
   Для этого, проверьте и сравните суммы в разрезе БУ и НУ.

   Перейдите в Карточку счета 69 и сверьте данные там.

   Пришлите, пожалуйста, те же Обороты счета, но установите флаг НУ (кнопка Показать настройки на закладке Показатели).

4. Для понимания, какие суммы по взносам отражены в НУ, нужно посмотреть все затратные счета, которые у вас в выборку попадают.

   Можно сформировать Анализ счета 44 по дням, отбор по статье затрат, по которой отражены взносы.
   Поставьте флаг БУ и НУ- сравните, одинаково по дням или нет по статье Страховые взносы.

   Если нет — проверьте конкретный день расхождения.
   Если да — вероятно разница в счете 96. Проанализируйте его.

Комментарии закрыты.