Как сторнировать дебиторскую задолженность по счету 62 по истечении трех лет после свертывания старой базы на новую в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.69/10)

Добрый день! Подскажите, как произвести сторно реализации за 2021 год, документа в текущей базе 1С: базовая версия нет по причине свертывания остатков прошлых лет на дату 31.12.2023 года. Работаем сейчас на УСН с НДС 20%, ранее ОСНО. Сторнировать документы 2021 г. без подачи уточненной декларации по НДС и налога на прибыль. Какими проводками вручную произвести излишне выписанный документ реализации 2021 года.

Метки консультации: —
Все комментарии (7)

  1. Добрый день!

    Уточните, пожалуйста, нужно только сформировать задолженность перед покупателем в текущей базе?
    При этом у покупателя будет предоплата или сейчас висит задолженность покупателя по оплате?

  2. При сверстке базы доступа к документу «Реализация» больше нет, только остаток по счету 62.

  3. Если не задействовать уточненные декларации, могу предложить списать дебиторскую задолженность по истечению срока исковой давности — 3 года.

    Списанную дебиторскую задолженность с истекшим сроком исковой давности при УСН в расходах НУ не учитывается (письмо Минфина России от 23.06.2014 № 03-03-06/1/29799).
    Проводки в БУ-учете — Дт 91.02 Кт 62.

    Обсуждение похожих вопросов.
    ИП УСН доходы-расходы, списание дебиторской и кредиторской задолженности по счету 62 в связи с истечением срока исковой давности в 1С
    УСН баланс списание дебиторской задолженности
  4. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как удалить документы Реализация и Поступление при свертке базы в 1С Сделали свертку базы типовой обработкой с 2017-2021 года. Документы реализации и поступлений не удаляются. Подскажите, вы оказываете услуги по данному…
  2. Корректировочная декларация по УСН за прошлый период Предприятие МУП применяет УСН (доходы минус расходы). В мае 2025 года поступило требование в соответствии пунктом 2, абзацем вторым пункта…
  3. Когда подавать в ФНС реестр документов к разделу 7 декларации по НДС и как заполнить в 1С Компания применяет льготы по НДС ( по реализации лицензий на ПО зарегистрированном в Росреестре ) . В разделе 7 декларации…
  4. Корректировка реализации на уменьшение и увеличение за прошлый период в 1С Здравствуйте. ООО на ОСНО (упрощенный учет). Производство и реализация. В феврале мы сделали корректировку реализации декабрьской отгрузки и в сторону…

Статьи по этой теме

  1. Отчетность по прослеживаемым товарам за 1 квартал 2025 у плательщиков НДС, не освобожденных от уплаты налога в 1С (25.04.25) Состав отчетности по прослеживаемым товарам зависит от того, освобожден ли налогоплательщик НДС от уплаты налога. Какие именно отчеты и в…
  2. Отчетность по прослеживаемым товарам за 4 квартал 2025 у плательщиков НДС, не освобожденных от уплаты налога в 1С (26.01.26) Состав отчетности по прослеживаемым товарам зависит от того, освобожден ли налогоплательщик НДС от уплаты налога. Какие именно отчеты и в…
  3. Отчетность по прослеживаемым товарам за 2 квартал 2025 у плательщиков НДС, не освобожденных от уплаты налога в 1С (25.07.25) Состав отчетности по прослеживаемым товарам зависит от того, освобожден ли налогоплательщик НДС от уплаты налога. Какие именно отчеты и в…
  4. Какую ставку НДС применять на УСН по отгрузкам на экспорт? Организация на УСН, доход свыше 20 млн руб. В 2025 году применяем ставку НДС 5%. При отгрузках на экспорт с…