Списание дебиторской задолженности за счет резерва

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Почекуева Екатерина (★9.68/10)

Добрый день , В бухгалтерском учете формировали резерв по сомнительным долгам , в налогом нет. Сейчас списываем дебиторскую задолженность , оформляем документом корректировка долга , ставим счет 63 . В бухгалтерском учеты все закрывается красиво, а в налоговом учете эта сумма должна попасть на 91.2 , а не попадает. Как корректно провести данную операцию ?

Метки консультации: —
Все комментарии (3)
  1. Почекуева Екатерина Почекуева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    Надо зайти в проводки документа установить галочку ручная корректировка и поправить проводки.
    Д 63 К 62 сумма в БУ
    Д 91.02 К 62 сумма в НУ

    Подробнее на скрине и в статье
    Корректировка долга в 1С 8.3: списание задолженности и проводки

    png korrektirovka-dolga-rezervy

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Резерв премии начислен через операцию в ручную. Какими проводками будет списание резерва по премии в 1С Компания начислила резерв премии по сотрудникам в бухгалтерском и налоговом учете следующими проводками Дт 20,26,44 Кт 96.01.1. , а так…
  2. Как исправить дату формирования проводок по отражению зарплаты в БУ в 1С Здравствуйте! 1С: Бухгалтерия ПРОФ. Прошла реорганизация ООО в АО 29.05.2025г. Отражение зарплаты в бухгалтерском учете от 28.05.2025 формирует проводки на…
  3. Улучшение, доработка НМА созданного своими силами в 1С Здравствуйте! У нас есть НМА — это ПО для ЭВМ, созданное своими силами, неисключительные права которого мы продаем. Мы данное…
  4. Учет торгового знака в 1С Здравствуйте! Товарный знак (знак обслуживания) создавался агентством. Был заключён договор с агентством на создание торгового знака выполнение работ в два…

Статьи по этой теме

  1. Как списать недостачу малоценного оборудования на виновное лицо в 1С? Согласно ФСБУ 5 и ФСБУ 6 малоценные основные средства (МОС) в бухгалтерском учете списываем сразу на затратный счет при поступлении,…
  2. Как провести покупку малоценного оборудования через подотчетное лицо в 1С? Не получается списать малоценное оборудование в бухгалтерском учете. Оприходование через авансовый отчет формирует проводки одной суммой Дт 10.21.1 — Кт…
  3. Какие НКО не имеют право применять УСН? Глава 25. Налог на прибыль организаций Глава 26.2. Упрощенная система налогообложения Некоммерческие организации могут применять упрощенную систему налогообложения с учетом…
  4. Какие НКО могут применять упрощенный способ ведения бухгалтерского учета? Федеральный закон от 06.12.2011 N 402-ФЗ «О бухгалтерском учете»: Упрощенный бухгалтерский учет Упрощенная бухгалтерская отчетность Упрощенные способы ведения бухгалтерского учета…