Добрый день, 1. У меня расчет сумм восстановленного НДС по недвижимости в документе 1С рассчитывается исходя из доли 51,98, в декларации доля 52, как правильно рассчитать? 2. В декларации в разделе 3 приложение 1 указывается дата начала начисления амортизации, это 01.07.2024, дата начала использования ОС в необлагаемой деятельности 01.08.2025, контур выдает предупреждение при проверке, что эти графы должны иметь одинаковый год, подскажите, как правильно заполнить?
Расчет сумм восстановленного НДС в декларации по НДС в 1С
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
В строке 030 в декларации в разделе 3 приложение 1 указывается – дата ввода объекта недвижимости в эксплуатацию для исчисления амортизации по данным бухгалтерского учета.
В строке 040 в декларации в разделе 3 приложение 1 указывается – дата начала начисления амортизации по объекту недвижимости по данным налогового учета.
В БУ имущество амортизируется с 1 числа месяца, следующего за месяцем принятия к учету в качестве ОС. А в НУ амортизировать ОС следует со следующего месяца после ввода в эксплуатацию. Поэтому разница допустима. При заполнении строк 030 и 040 с разными значениями года (2024 и 2025) программа не выдает предупреждений.
В графе Доля отгруженных товаров в процентном отношении заполняется округленное значение (52%). Я считаю, нужно придерживаться заложенного алгоритма и не вносить ручных правок.
Возможно пригодится
Восстановление НДС при использовании ОС в облагаемых и необлагаемых НДС операциях в 1С
Да, по строке 070 заполняются данные об исчисленной сумме НДС, подлежащей восстановлению в отчетном году, а также суммы НДС, восстановленные за предыдущие годы.
В первой строке в графе 1 по строке 070 указывается календарный год, в котором начато начисление амортизации по объекту основного средства по данным налогового учета.
При отсутствии показателей за первый календарный год или предшествующие календарные годы в графах 2 и 3 ставится прочерк, а в графе 4 указывается цифра «0» (п. 40.12 Порядка).