В расчете по налогу на прибыль появилась минусовая сумма по ОП, если вся доля приходится на ГО в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Терехова Дарья (★9.69/10)

Организация на ОСНО. Есть ОП. Обязанность по уплате налога на прибыль на ОП не возложена. Доля налоговой базы по налогу на прибыль: 100% головное предприятие. С июня 2025 г. при проведении регламентной операции «Расчет налога на прибыль» появилась строка с указанием ОП и суммой налога на прибыль «с минусом». И в регламентной операции «Начисление налогов на единый налоговый счет» также есть проводки по ОП Д68.04.1 К68.90 «с минусом». До мая 2025 г. проводки и начисление были только по головному предприятию, параметры в учетной политике по налогу на прибыль не изменялись.

Метки консультации: —
Все комментарии (7)

  1. Добрый день!

    Пришлите, пожалуйста, скрин заполненной карточки обособленного подразделения и настройки УП по НУ.

  2. Спасибо. А не было с мая приемов сотрудников в ОП или поступления ОС?

  3. Еще давайте посмотрим начисления по налогу на прибыль за 1 кв. Не было ли излишнего начисление налога в региональный бюджет?
    Распределение в справке стоит 1, получается все идет на ГО. А по ОП только к уменьшению.

  4. По предоставленным вами данным ошибка в 1С КОРП не воспроизводится.
    Рекомендуем перепровести все рег. операции закрытия месяца. Не было ли ручных корректировок рег. операций или каких-либо еще, относящихся к начислению налога на прибыль?

    Похоже на какой-то технический сбой.
    Попробуйте сначала на копии базы провести очистку кэша, тестирование базы, отменить полностью и закрыть заново периоды.
    Не лишним будет дополнительно обновиться на актуальный релиз.

    Как сделать копию базы 1С 8.3
    Очистка кэш 1С 8.3
    Тестирование и исправление базы 1С 8.3

    По результату напишите, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Доначислить транспортный налог в 1С Здравствуйте, вопрос по доначислению транспортного налога. С 2025 года изменилась ставка налога для грузовых ТС с определенным объемом двигателя. В…
  2. Корректировка авансовых платежей по налогу на прибыль в регламентной операции Начисление налогов на ЕНС, если налог перенесен в ошибочной сумме в 1С Добрый день. В декларациях по налогу на прибыль за 1 квартал и полугодие сумма налога не соответствовала сумме налога на…
  3. Корректировки налога на прибыль, когда нужно сторнировать из расходов одного периода и признать в расходах другого списание дебиторской задолженности в 1С Добрый день. Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.190.11). В 2024 г. в состав внереализационных расходов была включена просроченная дебиторская задолженность…
  4. Налог на прибыль и сальдо на ЕНС Добрый день! По результатам 1 квартала 2025 года при формировании Налоговой декларации по налогу на прибыль образовалась переплата по налогу…

Статьи по этой теме

  1. Как перейти с ежемесячных на ежеквартальные авансовые платежи по налогу на прибыль в 1С? Налог на прибыль за 2025 год Смена способа уплаты авансовых платежей Варианты и сроки уплаты авансов по налогу на прибыль…
  2. Как отразить убытки прошлых лет, которые не были признаны вовремя в учете при ПБУ 18 в 1С? Организация применяет балансовый метод с отражением постоянных и временных разниц для ведения учета по ПБУ 18/02. Как в 1С наладить…
  3. Авансы по земельному налогу за 2 квартал 2025 в 1С (25.07.2025) Рассмотрим, как в 1С: Бухгалтерия правильно исчислить и уплатить земельный налог за 2 квартал 2025 года. Из статьи вы узнаете:…
  4. Завышена сумма транспортного налога за прошлый год – порядок исправления в 1С Из статьи вы узнаете, какие правки внести в 1С, если завышен транспортный налог за прошлый период и авансовые платежи за…