В расчете по налогу на прибыль появилась минусовая сумма по ОП, если вся доля приходится на ГО в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Терехова Дарья (★9.69/10)

Организация на ОСНО. Есть ОП. Обязанность по уплате налога на прибыль на ОП не возложена. Доля налоговой базы по налогу на прибыль: 100% головное предприятие. С июня 2025 г. при проведении регламентной операции «Расчет налога на прибыль» появилась строка с указанием ОП и суммой налога на прибыль «с минусом». И в регламентной операции «Начисление налогов на единый налоговый счет» также есть проводки по ОП Д68.04.1 К68.90 «с минусом». До мая 2025 г. проводки и начисление были только по головному предприятию, параметры в учетной политике по налогу на прибыль не изменялись.

png OP
png Raschet-naloga-na-pribyl-iyun-2025
png Raschet-naloga-na-pribyl-maj-2025
png Uchetnaya-politika-po-NU

Метки вопроса: —
Все комментарии (7)

  1. Добрый день!

    Пришлите, пожалуйста, скрин заполненной карточки обособленного подразделения и настройки УП по НУ.

  2. Спасибо. А не было с мая приемов сотрудников в ОП или поступления ОС?

  3. Еще давайте посмотрим начисления по налогу на прибыль за 1 кв. Не было ли излишнего начисление налога в региональный бюджет?
    Распределение в справке стоит 1, получается все идет на ГО. А по ОП только к уменьшению.

  4. По предоставленным вами данным ошибка в 1С КОРП не воспроизводится.
    Рекомендуем перепровести все рег. операции закрытия месяца. Не было ли ручных корректировок рег. операций или каких-либо еще, относящихся к начислению налога на прибыль?

    Похоже на какой-то технический сбой.
    Попробуйте сначала на копии базы провести очистку кэша, тестирование базы, отменить полностью и закрыть заново периоды.
    Не лишним будет дополнительно обновиться на актуальный релиз.

    Как сделать копию базы 1С 8.3
    Очистка кэш 1С 8.3
    Тестирование и исправление базы 1С 8.3

    По результату напишите, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Доначислить транспортный налог в 1С Здравствуйте, вопрос по доначислению транспортного налога. С 2025 года изменилась ставка налога для грузовых ТС с определенным объемом двигателя. В…
  2. Налог на прибыль: расхождения в декларации, регламентной операции по переносу налогов и ЛКН Добрый день! Организация на ОСНО, ведем учет в бухгалтерии предприятия, редакция 3.0 (3.0.173.37). Просьба дать пояснение на следующий вопрос. Организация…
  3. Списание ОНА, если решили не учитывать убытки прошлых лет в 1С Предприятие с 2015 по 2022 год получало убыток. Первая прибыль образовалась в 2023 году. Для целей налогообложения прибыль была уменьшена…
  4. Переход с ежемесячных на ежеквартальные авансовые платежи по прибыли по итогам 9 мес в 1С Добрый день! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.184.21). Организация на ОСНО. Наша организация уплачивает ежемесячные авансовые платежи по прибыли т.к. за…

Статьи по этой теме

  1. Федеральный инвестиционный налоговый вычет в налоговом учете с 2025 в 1С Видео: ФИНВ — отражение в 1С Федеральный инвестиционный налоговый вычет в налоговом учете с 2025 Федеральный инвестиционный налоговый вычет (ФИНВ)…
  2. Как отразить убытки прошлых лет, которые не были признаны вовремя в учете при ПБУ 18 в 1С? Организация применяет балансовый метод с отражением постоянных и временных разниц для ведения учета по ПБУ 18/02 . Как в 1С…
  3. Авансы по земельному налогу за 3 квартал 2025 в 1С (27.10.2025) Рассмотрим, как в 1С: Бухгалтерия правильно исчислить и уплатить земельный налог за 3 квартал 2025 года. Из статьи вы узнаете:…
  4. Авансы по транспортному налогу за 3 квартал 2025 в 1С (27.10.2025) Рассмотрим, что сделать в 1С:Бухгалтерия, чтобы правильно исчислить и уплатить транспортный налог за 3 квартал 2025 в 1С. Из статьи…