Проведение отчета комиссионера, содержащего возврат

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Смирная Надежда (★9.38/10)

1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1936)
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.190.11)
Добрый день!
Реализуем товары через ОЗОН
Отчет за июнь2025г. проводим после сдачи декларации по НДС.
Согласно Отчет комиссионера :
реализовано на 35769,690 в т.ч. НДС 5961,65
возврат на 40815,00 в т.ч. НДС 6802,50
Порядок заполнения представлен на скринах.
Проблема в том что, при формировании доп.листа сумма возврата попадает в книгу продаж.
В закладке отчета «ДОПОЛНИТЕЛЬНО» выбрана функция «в книге покупок возврат регистрируется как корректир.сч\ф»
Прошу проверить правильность заполнения отчета и регистров. Почему возврат проходит по книге продаж? Вернее сказать почему не с минусом?

pdf Dokument-Microsoft-Word
pdf Dokument-Microsoft-Word-2
pdf Otchet-o-realizatsii-tovara-30.06.2025
Attachment File
pdf Skriny-dlya-BE

Метки вопроса: —
Все комментарии (6)

  2. По вашим данным вижу, что были ручные корректировки в движении документа Отчет комиссионеру (агенту).
    Уточните, пожалуйста, подробнее какие корректировки вносили?

  3. Для поиска ошибки, потребуется смоделировать ситуацию в программе. Это займет немного больше времени.
    Спасибо за понимание.

  4. Спасибо за ожидание.

    В вашей ситуации возврат на 40815 руб. (НДС 6802,50) попадает в книгу продаж без минуса, так как стандартная логика программы для комиссионной торговли (регистр «НДС продажи») изначально отражает все операции реализации и возвратов через положительные записи в книге продаж. Это соответствует правилам ФНС: прямой минус в книге продаж не допускается, вместо этого используются корректировочные счет-фактуры (КСФ) или специальные записи.

    Настройка «в книге покупок возврат регистрируется как корректир.сч/ф» в закладке «ДОПОЛНИТЕЛЬНО» активируется только при определенных условиях: возврат должен быть привязан к конкретному документу реализации, а дата отчета — в том же налоговом периоде (квартале). В вашем случае (июнь 2025) проводили после сдачи декларации, программа может игнорировать эту настройку из-за превышения возврата над реализацией.
    Приложите ,пожалуйста, скрин КСФ выставленной комиссионеру.

    Сверьтесь с алгоритмом в материале:
    Возврат товаров, проданных по договору комиссии (позиция комитента) в 1С
Добавить комментарий