Мы, ООО на ОСНО, приобрели два монитора для собственных нужд по цене за каждый 21 000 (в т. ч. НДС 20%). Продавец тоже на ОСНО. Оприходовать как малоценку или на ОС? Если как малоценку, то приходуем, потом передаем сотруднику и далее в конце 25 г. списание материалов из эксплуатации. Думаю, алгоритм верный. Вопрос. Покупку прослеживаемого товара (монитор) мы показываем в декларации по НДС в разд. 8 и всё? По-моему, т. к. мы на ОСНО, нам не нужно подавать отчет о прослеживаемости КНД 1169010. Тогда где в декларации по НДС указывается «код вида операции» (приобретение товара в собственность)? Спасибо.
Отчетность при поступлении и выбытии прослеживаемых МОС у организации на ОСНО в 1С
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Ваши рассуждения верные. Мониторы, приобретенные для собственных нужд проведите поступлением МОС.
В карточке номенклатуры установите в поле Маркировка и контроль — Прослеживаемый товар и укажите Страну происхождения и ТН ВЭД.
После этого появляется возможность заполнить Данные по РНПТ по ссылке в графе РНПТ.
Состав отчетности по прослеживаемым товарам зависит от того, освобожден ли налогоплательщик НДС от уплаты налога.
По операциям покупки с НДС информацию о прослеживаемых товарах плательщики НДС отражают в декларации по НДС (разделы 8, 9, 10, 11).
В декларации по НДС указывается Код вида операции 01 «Приобретение товаров, работ, услуг» по документу Счет-фактура, а не код из Регистра сведений Операции с прослеживаемыми товарами (приобретение товара в собственность).
При списании прослеживаемого товара Сформируйте Отчет об операциях с товарами, подлежащими прослеживаемости (раздел Отчеты — Регламентированные отчеты).
Материалы по теме
Отчетность по прослеживаемым товарам за 1 квартал 2025 у плательщиков НДС, не освобожденных от уплаты налога в 1С (25.04.25)
Поступление и выбытие одиночных прослеживаемых несущественных активов в 1С
Рада, если смогла вам помочь! Обращайтесь, пожалуйста 🦉
Отсутствие РНПТ в документе поставщика не препятствует применению вами «входного» НДС и уменьшению налогооблагаемой базы по прибыли.
Если оприходовали без указания РНПТ, то такой порядок
Получение РНПТ и настройки прослеживаемости в 1С
Получение РНПТ по прослеживаемым ОС в 1С
Совершенно верно, обязанность указывать РНПТ в электронных счет-фактурах или УПД лежит на продавце.
Налогоплательщики, применяющие ОСНО при операциях с прослеживаемым товарам составляют электронную счет-фактуру (либо УПД) в течении 5 дней с даты отгрузки товара с реквизитами прослеживаемости и направляет ее по ТКС через оператора ЭДО покупателю.
https://www.nalog.gov.ru/rn39/news/activities_fts/12949399/
Реализация прослеживаемых товаров без ЭДО
Больше материалов по теме Прослеживаемость здесь
Не нужно получать РНПТ на товары (МОС), которые учтены на балансе не для продажи. Подавать Уведомления об остатках прослеживаемых товаров (МОС) для запроса РНПТ надо, если принято решение продать прослеживаемый товар (МОС). РНПТ надо получить до момента его продажи.
Горячие вопросы по системе прослеживаемости, часть 1
Если налогоплательщиком не соблюдаются обязанности по прослеживаемости, его могут наказать. Штрафы применяются в следующем размере:
— отказ или несвоевременное предоставление данных — 1 000 руб. за один документ;
— непредставление счета-фактуры или документа об отгрузке товаров — 200 руб. за документ.
Рада была помочь! Счастливого Нового года 🎀🎄🎀