Добрый день.
Наша компания на ОСНО закупает товар у поставщика из Италии, перевод денежных средств осуществляет компания из Киргизии, мы ей перечисляем в рублях по курсу ЦБ на день оплаты + 9%, согласно дополнительного соглашения к договору поставщика из Италии (контракт и допсоглашение прилагаю).
Подскажите, пожалуйста, как нам отражать дополнительные 9% в программе, как расходы за перевод? Комиссия банка?
Компания из Киргизии документов на 9% не предоставляет. Нужно нам затребовать документы на расходы (9%) или можно на основании допсоглашения провести расходы в программе?
Операции в валюте при оплате через агента в 1С
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
В данной ситуации курс по оплате установлен договором, оплата производится сразу в рублях.
Рублевая оценка оплаты фиксируется по фиксированному курсу в договоре.
При оприходовании товаров в табличной части указывается стоимость поступивших товаров в у.е.
Курс, используемый 1С для пересчета у.е. в рубли, неразрывно связан с курсами в справочнике Валюты.
В справочнике Валюты создайте позицию валюты по согласованному курсу ЦБ+9%.
Проведите доп.соглашение к договору в программе, и укажите, Цену в ЦБ+9%, а оплату в рублях.
Бухгалтерский учет ведется в рублях и стоимость объектов, выраженных в валюте, подлежит пересчету в рубли (ст. 12 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ).
Посмотрите, пожалуйста, наши подробные инструкции
Приобретение товаров по договорам в условных единицах: законодательство и 1С
В графе вид договора с компанией А (Италия) выберите Поставщик, и в договоре с компания Б (Киргизия) выберите договор с видом с поставщиком.
Корректировку расчетов с иностранным поставщиком и компанией Б (платежным агентом) проведите документом Операция, введенная вручную, согласно инструкции
Расчеты с иностранным поставщиком через посредника в 1С
Проверила у себя в базе. При взаиморасчетах в валюте или у.е нужно создать договор с видом С поставщиком.
В договоре с компания Б (Киргизия) выберите Поставщик. При списании средств выберите Оплата поставщику.
Затем проведите операцию по корректировке расчетов.
9% будут учитываться в стоимости товара. Стоимость активов (в т.ч. товаров), выраженных в у.е., подлежит в БУ пересчету в рубли (п. 4 ПБУ 3/2006, п. 10 ст. 272 НК РФ).
Если существует кредиторская задолженность поставщикам по договорам в у.е., то при её переоценке будут возникать курсовые разницы. Переоценка осуществляться на наиболее раннюю из дат (п. 7 ПБУ 3/2006, п. 8 ст. 271 НК):
• дату погашения обязательств;
• последний день месяца.
Приобретение товаров по договорам в условных единицах: законодательство и 1С
При взаиморасчетах в валюте или у.е нужно создать договор с видом С поставщиком.
В договоре с компания Б (Киргизия) выберите Поставщик. При списании средств выберите Оплата поставщику.
9% должны учитываться в стоимости товара. Этими 9% увеличивается рублевая стоимость товара.
В документе поступления должна быть применена у.е. EUR+9%, а у вас EUR.
Еще одной особенностью заполнения документов по договорам в у.е. является то, что при оприходовании товаров в документе Поступление (акты, накладные) в табличной части указывается стоимость поступивших товаров в у.е.
Если у вас постоплата, тогда можно оприходовать товар в рублях, но на полную стоимость на 1 468 540,33 рубля.
Таким образом, оприходован товар на 15.07.2025 года на 1 468 540,33 рубля, оплачено 23.09.2025 года через агента 1 583 593,50 рубля.
Проводите документом Операция введенная вручную корректировку расчетов с иностранным поставщиком и агентом.
Программа при закрытии сентября в рег.операции Переоценка валютных средств сформирует проводки на суммы курсовых разниц:
Дт 91.02 Кт 60.32
Дт 91.02 Кт 60.31
Проверьте расчеты, сформировав ОСВ по счету 60, группировкой по субсчетам, с отбором по контрагентам и договорам.
Посмотрите, пожалуйста, мою инструкцию на скринах.
При смешанной форме оплаты в виде частичной предоплаты и постоплаты товары приходуются по суммированной стоимости:
• оплаченная часть оценивается по курсу на дату предоплаты (абз. 2 п.9 ПБУ 3/2006);
• неоплаченная часть оценивается по курсу на дату принятия товаров к учету (п. 5 ПБУ 3/2006).
По предоплате в EUR проведите операцию датой предоплаты
Дт 60.31 EUR Кт 60.32 EUR
После утверждения курса валюты на EUR+9% проведите операцию датой оплаты
Дт 60.31 EUR+9% Кт 60.32 EUR+9%
Оплаченный аванс в EUR оценивается по курсу на дату предоплаты.
Поступивший товар после подписания доп. соглашения оценивается по курсу на дату принятия товаров к учету (в договоре проведите доп. соглашение, что с такого числа расчеты в EUR+9%).
Оплата оставшейся части оценивается по курсу на дату принятия товаров к учету в EUR+9%.
После утверждения курса валюты на EUR+9% проведите операцию датой оплаты.
Документ ГТД по импорту должен быть в рублях. Валюта подставляется автоматически, когда ГТД создается на основании поступления в валюте. Просто тянется оттуда. Валюту на вкладке Главное в документе ГТД по импорту меняем на рубли.
Посмотрите, пожалуйста, рассуждения по теме:
Можно ли заполнять ГТД по импорту в валюте, а не в рублях в 1С