Добрый день!
ООО на ОСНО.
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.194.14)
Подключена интеграция с ЛК ФНС.
Авансовые платежи по налогу на прибыль платятся ежемесячно.
Проблема заключается в том, что не правильно формируется начисление налогов ЕНС и из-за этого сальдо конечное по счетам 68.04 не идет, 68.90 не совпадает с данными ЛК ФНС.
Выявила следующие ошибки:
1. Авансовые платежи по налогу на прибыль за 1 квартал 2025 на ЕНС не переносились, только налог за 2024 год к доплате.
Я предполагаю, что это может быть из-за того, что в предыдущих периодах вносилась ручная корректировка сальдо 68.04 и 68.90, возможно не совсем корректно, и это повлияло на регистры в 2024 году.
2. В регламентной операции по начислению налогов на ЕНС на 31.03.2025 отражен начисленный налог на прибыль, хотя по 1 кварталу был убыток, но была корректировка 01.07.2025. Однако сумма совершенно другая, нежели указана в данном документе. Также авансовые платежи на 2 квартал не совпадают с авансовыми платежами, указанными в декларации.
Так и должно быть, потому что открыт период или правильнее все-таки в регламентной операции должен быть отражен налог по первоначальной декларации, а корректировку уже вносить отдельным документом?
Правильнее исправить будет через Операции ЕНС?
Документы прилагаю.
Заранее спасибо за ответ!
Макс
RuTube
Правильно понимаю, что после описанных выше корректировок остаток по сч. 68.04.1 сходится — «ОСВ по 68.04 идет с декларацией конечное сальдо по Дт 842 501»
Остается вопрос «после закрытия месяца программа автоматически перезаполняет налог»
Уточните, пожалуйста, когда корректируете какую аналитику выбираете
Налог (взносы): доначислено / уплачено (самостоятельно)
или
Налог (взносы): начислено / уплачено
Попробуйте Налог (взносы): доначислено…
Отражение налога по уточненной декларации зависит от того как вносили корректировку — открыли период напрямую учет поправили или как-то иначе.
Рег операция данные берет из бух учета, а не из декларации.
1. 2024 год
Откорректируйте
Операция вручную Д99 К 68.04 сумма с минусом
Операция ЕНС Д 68.04 К 68.90 сумма с минусом
2. 2025 год
Уточните как и в каком периоде в учете отразили исправление
По теме
Корректировка налога на прибыль за прошлые периоды на ЕНС без интеграции в 1С