Неверная счет-фактура на авасн

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Гарафутдинова Эльза (★10.00/10)

Была получена оплата от контрагента №1 (постоплата). Но на основании этого поступления д/с — была ошибочно выписана авансовая счет-фактура на контрагент №2. Возможно изначально была ошибка в банковской выписке. Контрагента в итоге исправили, а вот авансовая сч-фактура осталась. И теперь сумма НДС «зависла» на счете 76.АВ. Можно ли как-то это исправить в базе, чтобы не пересдавать декларацию по НДС. Это был 1-ый квартал 2025 г. В итоге по факту в ФНС переплатили ндс, т.к. заплатили и за отгрузку контрагенту №1 и за аванс от контрагента №2.

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)
  1. Гарафутдинова Эльза Гарафутдинова Эльза Сотрудник Бухэксперт:

    Добрый день!

    Если хотим, чтобы бух. учет сошелся с налоговым учетом по НДС, то сдаем уточненную декларацию по НДС (п. 11 Правил ведения книги продаж, п. 5 Правил заполнения дополнительного листа книги продаж, п. 5 Правил заполнения дополнительного листа книги покупок утв. Постановлением Правительства от 26.12.2011 № 1137).

    Ошибочный счет-фактуру на аванс нужно отсторнировать при помощи Операции, введенной вручную -Сторно документа.
    На закладке НДС Продажи, Запись доп. листа — указать Да. Корректируемый период — указать дату из периода, когда был создан лишний счет-фактура.

    Можно не исправлять, если налог не занижен. Это право действительно есть. Сторнировали лишний НДС с аванса, ошибку у себя исправили в учете и списали его «за свой счет».

    Посмотрите пожалуйста аналогичное обсуждение:
    Можно ли отразить ошибочно выписан счет-фактура на аванс в текущей декларации по НДС без уточненки в 1С
  2. Гарафутдинова Эльза Гарафутдинова Эльза Сотрудник Бухэксперт:
    Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Аванс был оплачен ООО, реализация от АО (реорганизация) как провести в 1С Добрый день, подскажите как исправить декларацию по НДС за 4 кв. 2024г. В 3 квартале 2024г. мы оплатили аванс контрагенту…
  2. Корр. декларация по НДС, если автоматически не зачелся аванс от покупателя в прошлом периоде в 1С Здравствуйте! Контрагент на 01.01.25 был должен деньги за товар. В 1-ом квартале 2025-го он оплатил долг и внес предоплату за…
  3. ОСНО, доплата аванса в 2026 по счету, выставленному в 2025 году Добрый день! Контрагенту-покупателю 20.01.2025 выставлен счет на перечисление аванса по договору на сумму 10 385 000 руб. В течение 2025…
  4. Как начислить НДС налогового агента при оплате через платежного агента в 1С Здравствуйте. Подскажите, как начислить НДС налогового агента, если: услуга — оказание услуг по рекламе за рубежом; оплата зарубежному контрагенту —…

Статьи по этой теме

  1. Авансовые СФ по непрерывным поставкам допускается выставлять раз в месяц Источник: Письмо Минфина от 02.10.2025 N 03-07-09/95432 Информация для: плательщиков НДС Минфин напомнил, что при непрерывных долгосрочных поставках покупателю можно…
  2. Налоговая реформа – 2026. Переход на НДС 22% с 2026 в 1С, часть 2. Возвраты, корректировки, исправления и последующая проверка взаиморасчетов Итоги эфира Видео: 09-02-2026 11-00_Итоги эфира.mp4 Полная запись Видео: 09-02-2026 11-00_Полная запись.mp4 Разбивка записи по темам Корректировки и исправления по…
  3. Принятие НДС к вычету по авансам, выданным поставщикам в 1С Рассмотрим особенности отражения в 1С авансового счета-фактуры от поставщика и принятие НДС к вычету по нему. Вы узнаете: какие условия…
  4. Как внести исправления в 2025 по налогу на прибыль, если обнаружили забытые расходы 2024 в 1С? Видео: Забытые расходы 2024 - Учет в 2025 в НУ в 1С п. 1 ст. 54 НК РФ предусмотрена возможность…