Неверная счет-фактура на авасн

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Гарафутдинова Эльза (★10.00/10)

Была получена оплата от контрагента №1 (постоплата). Но на основании этого поступления д/с — была ошибочно выписана авансовая счет-фактура на контрагент №2. Возможно изначально была ошибка в банковской выписке. Контрагента в итоге исправили, а вот авансовая сч-фактура осталась. И теперь сумма НДС «зависла» на счете 76.АВ. Можно ли как-то это исправить в базе, чтобы не пересдавать декларацию по НДС. Это был 1-ый квартал 2025 г. В итоге по факту в ФНС переплатили ндс, т.к. заплатили и за отгрузку контрагенту №1 и за аванс от контрагента №2.

Метки консультации: —
Все комментарии (3)
  1. Гарафутдинова Эльза Гарафутдинова Эльза Сотрудник Бухэксперт:

    Добрый день!

    Если хотим, чтобы бух. учет сошелся с налоговым учетом по НДС, то сдаем уточненную декларацию по НДС (п. 11 Правил ведения книги продаж, п. 5 Правил заполнения дополнительного листа книги продаж, п. 5 Правил заполнения дополнительного листа книги покупок утв. Постановлением Правительства от 26.12.2011 № 1137).

    Ошибочный счет-фактуру на аванс нужно отсторнировать при помощи Операции, введенной вручную -Сторно документа.
    На закладке НДС Продажи, Запись доп. листа — указать Да. Корректируемый период — указать дату из периода, когда был создан лишний счет-фактура.

    Можно не исправлять, если налог не занижен. Это право действительно есть. Сторнировали лишний НДС с аванса, ошибку у себя исправили в учете и списали его «за свой счет».

    Посмотрите пожалуйста аналогичное обсуждение:
    Можно ли отразить ошибочно выписан счет-фактура на аванс в текущей декларации по НДС без уточненки в 1С
  2. Гарафутдинова Эльза Гарафутдинова Эльза Сотрудник Бухэксперт:
    Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Доначисленная сумма НДС по уточненной декларации не отражается на ЕНС сч.68.90 в 1С Добрый день. Во 2 квартале не была сформирована авансовая счет-фактура на поступивший обеспечительный платеж от покупателя. Мы подали корректировочную декларацию…
  2. Корр. декларация по НДС, если автоматически не зачелся аванс от покупателя в прошлом периоде в 1С Здравствуйте! Контрагент на 01.01.25 был должен деньги за товар. В 1-ом квартале 2025-го он оплатил долг и внес предоплату за…
  3. Заполнение Пояснения к декларации по НДС в связи с изменением номера авансового счета-фактуры в 1С Авансовую СФ покупателю отправили с неверным номером. После переформирования авансовых счетов-фактур нумерация изменилась. Покупателю была отправлена авансовая счет-фактура А736. В…
  4. Перенос аванса от покупателя на третье лицо, вычет по НДС в 1С Добрый день! Организация заплатила аванс в 2024 году, и нашей организацией соответственно была выставлена счет-фактура на аванс. В текущем году…

Статьи по этой теме

  1. Счет покупателю на доплату НДС в 2026 году в 1С В статье разберем как оформить Счет покупателю на доплату НДС в 2026 в связи с повышением ставки НДС на 2%.…
  2. Как перейти со ставки НДС 5% на другую налоговую ставку в середине года в 1С? Организация на УСН с начала 2025 применяет ставку НДС 5%. В середине сентября доходы превысили лимит. Как перейти на УСН…
  3. Какой доход при продажах на ВБ облагается НДС и какими отчетами проверить в 1С? Доход от ВБ, облагаемый НДС на УСН Фиксация ставки налога НДС 5%, 7% и 20% и способы самопроверки Используемую селлером…
  4. Восстановление НДС при зачете авансов, выданных поставщикам в 1С Рассмотрим особенности отражения в 1С восстановления НДС при зачете авансов, выданных поставщикам. Вы узнаете: особенности зачета аванса при поступлении товаров…