Организация выставила УПД на продажу оборудования и датировала 18.09.2025 (оформлялись в EXEL). Но в 1С 8 3.0 (Бухгалтерия) УПД были проведены 24.09.2025. Соответственно в Декларации по НДС за 3 кв. 2025 тоже указана неверная дата (24.09.2025).
Что необходимо сделать, чтобы привести эту хозяйственную операцию в соответствие с законодательством как в учете, так и отчетности?
(Справочно: Покупатель (находится на Дальнем Востоке) провел эти УПД в 4 квартале 2025 года и оприходовал документы с верной датой (от 18.09.2025).Покупатель не будет ничего менять в своем учете.
Неверная дата в выданном покупателю УПД
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Добрый день!
материал по вашему вопросу:
Ошибка в дате счета-фактуры при регистрации в учете в 1С
Если это требование касается операции выше т.е когда продавец отразил свои операции в 3 кв, а покупатель их же в 4 кв. Такие идеи
Возможно, что ИФНС видит в вашей декларации по НДС отгрузку и восстановление НДС с авансов. И ожидает, что покупатель отразит зеркально восстановление НДС с авансов в декларации по НДС в 3 кв т.е. уберет вычет, который ранее заявлял
Когда такое не происходит, требование как правило получает продавец и налоговая просит его воздействовать на покупателя
Раньше действительно жесткая позиция была на этот счет, потом ее смягчили. Подробнее
Период восстановления НДС с уплаченного аванса не связан с периодом отгрузки
По данному требованию 2 варианта
-если считаете, что в вашем учете все корректно, так и ответить — Ошибки в декларации по НДС за 3 кв 2025 отсутствуют, операции отражены корректно
-если есть сомнения, позвонить в ИФНС и уточнить, что они имели в виду; телефон горячей линии ФНС 8-800-222-22-22
Делитесь потом, пожалуйста, что ответят — с учетом этого поразмышляем еще
По поводу уточненки
Можете ответ на требование дать. Убедитесь, что все принято и вопрос закрыт
Потом уже сдаете уточненку и показываете там дату реализации не 24.09.2025, а 18.09.2025
Покупатель отчитается за 4 кв 2025 только в январе 2026. Налоговая пока даже и не видит ваше расхождение по датам т.е их вопрос в требовании точно не про это
Вам главное все в декабре сделать, чтобы покупатель отчитался спокойно
И еще можете ему ссылку на материал выше отправить. Пояснить, что если вдруг будет к ним запрос, почему НДС с авансов восстановлен не в 3 кв, а в 4 кв, то вот так обосновать
Да, понимаю вас. Уже все стараешься проверить и перепроверить в таких ситуациях
Здесь, если прямо надо понять, что имели в виду в требовании — это через звонок в налоговую
По нашйе практике, когда у тебя ошибок нет и подобные требования приходили, была ситуация, что аванс покупатель не восстановил
Текст требования видите такой, что по нему в явном виде не определишь, что не так
Требования формируются и рассылаются в авто режиме
Вы можете еще так поступить
Сейчас поняли, что надо исправить — все ошибки технические, на сумму налога они не повлияют, но исправить все-таки надо
Можно сдать уточненку и ответить, что сдана уточненная декларация по НДС за 3 квартал 2025. Внесены технические правки, сумма налога к уплате не изменилась. Недоимки в бюджет нет
Здравствуйте!
Посмотрите пожалуйста, по вашим данным смоделирована ситуация, отражающая исправления даты отгрузочных документов, а так же зачет технического пересорта авансовых оплат.