Неправильный остаток на счете 68.04.1 в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.95/10)

Добрый день! Помогите разобраться, на 31.03.2025 неправильно сформирован остаток по счету 68.04.1.
Ежемесячно мы перечисляем плановые авансовые платежи по налогу на прибыль. В 4 квартале 2024 года было снижение прибыли и образовалась переплата на 01.01.2025 с учетом будущих авансовых платежей 1-го квартала 2025 года.
Программа автоматически сформировала возврат полной переплаты (авансы октябрь, ноябрь, декабрь 2024 и январь, февраль, март 2025) 28.03.2025 на 68.90 счет. На ЕНС всё вернулось, задолженности по переплате нет. На счете 68.04.1 по логике должен быть ноль.
Но сейчас висит остаток по дебету счета 68.04.1, как будто нам должны авансы за 1 квартал 2025 года, но это неверно, при этом на ЕНС остатки верные.

Attachment File
docx Skrin-scheta

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте, Лилия!

    Сверьтесь, пожалуйста, с алгоритмом заполнения декларации при уменьшении налога на прибыль.
    При уменьшении образуется дебетовое сальдо на 68.04.1 на суммы отраженные в подразделе 1.1 декларации.
    В федеральный бюджет
    050 — Сумма налога к уменьшению
    В бюджет субъекта Российской Федерации
    080 — Сумма налога к уменьшению
    Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС при ежемесячных авансовых платежах в 1С
    Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I квартал в 1С

  2. Да, понимаете верно.
  3. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Налог на прибыль и сальдо на ЕНС Добрый день! По результатам 1 квартала 2025 года при формировании Налоговой декларации по налогу на прибыль образовалась переплата по налогу…
  2. Как отразить в 1с корректировочную декларацию по прибыли на ЕНС Добрый день. В октябре сдали корректирующие декларации по прибыли с уменьшением налога за 1 кв 2025 и за полугодие 2025г.…
  3. Декларация по налогу на прибыль с убытком в 1С - Отражение налога к уменьшению В первом квартале 2024 г. по налогу на прибыль получен убыток, авансовые платежи в первом квартале были начислены. В декларации…
  4. Корректировка налога на прибыль за прошлый год в 1С ООО; ОСНО; МП; 1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1809) Добрый день! В НД по прибыли за 2024год были внесены изменения. Корректировочная НД за…

Статьи по этой теме

  1. Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС при ежемесячных авансовых платежах без интеграции в 1С Из статьи вы узнаете, как изменится сальдо ЕНС, если в декларации по прибыли с ежемесячными авансами получился налог к уменьшению:…
  2. Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС при ежеквартальных авансовых платежах без интеграции в 1С Из статьи вы узнаете, как изменится сальдо ЕНС, если в декларации по прибыли с ежеквартальными авансами получился налог к уменьшению:…
  3. Декларация по налогу на прибыль за 1 квартал 2025 в 1С (25.04.25) По окончании 1 квартала организации обязаны отчитаться и уплатить авансовые платежи по налогу на прибыль за 1 квартал. Из статьи…
  4. Как перейти с ежемесячных на ежеквартальные авансовые платежи по налогу на прибыль в 1С? Видео: Переход на уплату ежеквартальных авансовых платежей по прибыли в 1С Налог на прибыль за 2025 год Смена способа уплаты…