Добрый день! Подскажите, пожалуйста, если спецификация с покупателем подписана 29.12.25 на сумму 1 000 000.00 руб., в том числе НДС 20%, счет выставлен 29.12.2025 г. на сумму 1 000 000.00 руб. в том числе НДС 20%, деньги будут 12.01.2026 г. и отгрузка 12.01.2026 г., то в УПД НДС будет уже 22 %? Доп. Соглашения нет. НДС 2% мы доплачиваем в бюджет за счет своих средств? Какие будут проводки?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » НДС в переходный период
НДС в переходный период
Макс
RuTube
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- УСН доходы НДС 5%, какую ставку НДС указывать в кассовом чеке на аванс и после на реализацию в 1С Организация на УСН (доходы), НДС 5% с 2026 года, оказывает услуги по сдаче торговых мест в аренду. Арендаторы — индивидуальные…
- Переход с НДС переход с 20% на 22% у арендодателя, если стоимость договора не увеличивается в 1С Добрый день, В договоре аренды мы Арендодатель. Срок договора с апреля 2025 по апрель 2026г. Сумма аренды в том числе…
- Учёт арендных платежей у ИП (арендодателя) плательщика НДС Добрый день! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.188.22) ИП на УСН (Д-Р) ведёт деятельность в собственном нежилом помещение и часть этого…
- В каком размере произвести вычет НДС налогового агента при приобретении услуг у иностранной компании, если аванс больше, чем поступление услуг в 1С Добрый день. В 4 кв. организация оплачивает иностранной компании электронные услуги в размере 9 млн руб. Выписываем счет-фактуру налогового агента…
Статьи по этой теме
- Зарплату планировали выплатить в декабре, а выплачиваем в январе – как быть с НДФЛ в ЗУП 3.1 Если дата Ведомости отличается от планируемой даты выплаты, указанной в документе начисления, в учете НДФЛ доход и налог отражаются по…
- Аванс частично в 2025, отгрузка в 2026, доплата аванса и НДС 2% в 2026 в 1С В 2025 году заключен договор на оказание услуг на сумму 120 000 руб. Цена не включает НДС , поэтому общая…
- Как заполнять строку 5б в счете-фактуре и УПД с 2026 года в 1С? Обязательно ли с 01.01.2026 года заполнять строку 5б в СФ и УПД и как это сделать в программе 1С? Что…
- Внесение в Счет на оплату информации по переходу на НДС 22% в 1С С 2026 года продавцы уплачивают НДС по ставке 22%, независимо от условий договора. Эту информацию можно указывать в Счетах на…
Добрый день!
Новая налоговая ставка по НДС применяется только при реализации (отгрузке) с 01.01.2026, независимо от даты заключения, характера и условий договора.
При этом в 2026 году продавец предъявляет сумму налога по новой ставке дополнительно к цене товаров работ, услуг (п. 1 ст. 168 НК РФ).
Поэтому:
— внесение изменений в договор в части изменения размера ставки НДС не требуется — НДС начисляется в большем размере и предъявляется покупателю;
стороны вправе уточнить порядок расчетов и стоимость реализуемых товаров (работ, услуг) — например, прописать условие о включении НДС в цену.
О применении ставок НДС в переходный период подробнее посмотрите в материале:
Переходные положения по НДС 22% с 2026 года
Дополнительно:
Счет покупателю на доплату НДС в 2026 году в 1С
Повышение ставки НДС с 2026 года и ее влияние на сумму договора в 1С