Добрый день!
Компания на ОСНО реализует свой товар на маркетплейсах. От Озон мы получаем отчеты декомпенсации. Я понимаю, что мы должны на основании отчета декомпенсации сначала в учете отразить оприходование товара, но вместо счета 41.01 использовать счет 45.01, так как фактически товар остается на складе маркетплейса. Далее операцией отразить Дт 91.02 Кт 76.09, верно? А вот что делать с ранее восстановленным и списанным НДС на основании отчета компенсации? То есть ранее были проводки Дт 19.03 Кт 68.02 и Дт 91.02 Кт 19.03
Версия нашей программы: Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.175.32)
Макс
RuTube
Добрый день!
Можете прислать скрин отчета.
По какой причине происходит декомпенсация?
Спасибо за скрин.
Декомпенсацию отражаете Операцией:
— Д 91.02 К 76.09.
Не пойму для чего хотите оприходовать товар, если вам его не возвращают? Или вы ранее списали уже товар, как утерянный?
В части проводок (пример для УСН, но для ОСНО аналогично).
Как отразить декомпенсацию и возврат в продажу товаров, ранее утерянных маркетплейсом в 1С?
По НДС.
Восстанавливать НДС требуется только в некоторых случаях (п. 3 ст.170 НК РФ). В списке нет, что нужно восстановить НДС по утерянному товару, который не был реализован.
Поэтому вам не надо было восстанавливать НДС, который ранее приняли к вычету.
Восстановление НДС при списании ТМЦ в 1С
Так как товар позже будет реализован, понимаю, что Восстановление и Списание НДС нужно убрать.