НДС

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.79/10)

1С:Предприятие 8.5 (8.5.1.1233) ОСНО.
За четвертый квартал 2025 при сдаче Декларации по НДС. Налог стоит на возмещение сумма большая. Сейчас проходит камеральная проверка. Нашли ошибку в номере ГТД ошибка техническая. Предложили два варианта сдать уточненную декларацию или они снимают этот вычет по акту, который можно будет поставить другом квартале. Если сдать уточненку то продлевается срок камеральной проверки на это генеральный директор не согласился. Тогда налоговая выставит акт о снятии этой суммы из декларации. Подскажите как правильно в программе исправить номер ГТД и восстановить этот НДС чтобы отразить его в другом квартале 2026 года.

Attachment File
docx gtd
png gtd-1

Метки вопроса: —
Все комментарии (23)

  1. Добрый день!

    При исправлении «технических» ошибок нужно внести изменения в Книгу покупок, изменения должны осуществляться через дополнительные листы:
    — не правильную запись сторнируем
    — правильная запись добавляем
    — сформировать уточненную декларацию по НДС

    Порядок исправления технических ошибок по НДС

    Исправить можно так:
    1. оформляем докментОперации — Операции, введенные вручную — Сторно — Выбираем ошибочный документ.
    Докмуент заполнится автоматически.
    На вкладку НДС Покупки в графе — Запись доп листа — ДА, Корректируемы период — дата документа.

    2.Вносим Новый документ ГТД по импорту текущей датой и указываем Верный Номер ГТД, заполняем документ в обычном режиме.

    Тут я понимаю, что вы будет отражать ГТД текущем периодом, значит в уточненной декларации по прибыли будет запись только с минусом. А верная запись текущим периодом.

    Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С

  2. Вы же ранее уже показали НДС по ГТД в прошлой декларции, где номер ГТД был неверный, так ведь?

    Хочу понять, чтобы правильно сделать для вас пример в демо-базе.

  3. В номере была сделана ошибка, вы решили перенести в другой квартал. Нужно убрать ГТД их Книги покупок.
    Убрать ГТД можно только через подачу уточненной декларации по НДС, то есть через Доп.лист Книги покупок.

    Сделать это надо как писала выше.

    Оформляете Операции — Операции, введенные вручную — Сторно — Выбираем ошибочный документ.
    Докмуент заполнится автоматически.
    На вкладку НДС Покупки в графе — Запись доп листа — ДА, Корректируемы период — дата документа.

    Так как при исправлении технических ошибок, если декларация за отчетный период сдана, то все изменения осуществляются через дополнительные листы:
    — не правильная запись аннулируется
    — правильная запись добавляется, вот этой записи не будет. Только аннулирование через Сторно.

    Таким образом срок камеральной проверки НЕ продлевается, так как вы убираете ранее принятый НДС к вычету.

    А уже в следующем квартале вносите Новый документ ГТД по импорту и указываете верный Номер ГТД.

  4. У вас невозможно решить вопрос без уточнения
    Ни с точки зрения закона, ни с точки зрения отражения в 1С

    И ИФНС вам это подтвердила

    Изначально, когда речь шла про 2 варианта. Можно было во времени растянуть процесс

    Сейчас идет проверка
    Уточненку не сдаете, вам снимают сумму по акту. Остальную сумму возмещения подтверждают. Вы пока ничего не отражаете в учете
    Проверка закончилась
    Дальше делаете корректировку в учете и сдаете уточненку

    —

    Но теперь налоговая говорит, что надо сдать уточненку

    Поэтому действуйте по алгоритму выше в любом случае

  5. Нет, вкладку БУ/НУ оставляем. Она сторнируется.

    Зановоо отразится у вас при отражении нового ГТД.

  6. Когда сторнируем и когда оставляем. Мы никакие вкладки не убираем. Оставляем все как есть.

    Только в документе Сторно На вкладке НДС Покупки в графе — Запись доп листа — ДА, Корректируемы период — дата документа.

    Про удаление других вкладок я не писала вам.

  7. Мои комментарии от 25.03 и 27.03 с алгоритмом действий не содержат фразу — Операции по другим вкладкам также удаляем. Вкладку «Журнал учета счетов-фактур» — вкладку не редактируем.
    Откуда вы это взяли?

  8. Каждая ситуация индивидуальна при ответе на вопрос. Возможно в этом случае нужно удалять проводку в БУ/НУ,

    у вас надо проводку оставить.

    То есть каждый ответ куратора надо смотреть в контексте вопроса пользователя.

    В вашем случае мы совсем же убираем НДС, отражаем его снова в следующем квартале.

    А в ответе выше Наталья отвечает, как исправить в пределах одного квартала.

  9. Все уточненные декларации по НДС формируются через Доп.лист. Иначе быть не может.

    Проводки не убираем.
    Они должны быть отсторнированы.

    Что значит вопрос будет решиться — какую уточненку будем сдавать?
    Без доп.листов уточненок не бывает.

    Наталья исправляет в 4кв за 3 кв. То есть она строку с минусом и с плюсом оформляет в одном квартале. А не в разных периодах как у вас.

    У вас в 4 кв строка будет с минусом.
    А в 1кв26 строка будет с плюсом.

    Насколько понимаю данные вделарации по прибыли не изменяются, потому что сторнируем только проводку НДС, она только БУ.
    То есть расходы по прибыли это не затрагивает.

    Если еще упростить задачу.
    Проводки удаляете в БУ/НУ при Сторно и при новом постплении ГТД. Но это считаю неверно.
    Тогда у вас данные испарвятся только в регистрах НДС.
Добавить комментарий