ООО, УСН, доходы минус расходы. В середине года будет превышение 60 млн. и станет плательщиком НДС по ставке 20%. У предприятия будут товарные остатки.
Как восстановить по этому товару НДС? Сейчас стоимость с НДС полностью на 41.01.
Как снять с 41.01 сумму НДС (счета-фактуры в наличии, но ввиду того, что предприятие не плательщик НДС, не учитывались)?
Как счета-фактуры зарегистрировать, если с каждой накладной осталось 5–10 бутылок (розничная торговля алкоголем)?
У предприятия большие остатки товара, полученного по многим накладным.
Как снять с 41.01 НДС и как это будет выглядеть в книге покупок? Если, к примеру, осталось из 100 бутылок вина 10 бутылок и т. д.?
Спасибо.
Макс
RuTube
Здравствуйте!
Давайте размышлять.
На УСН доходы-расходы ОБЯЗАТЕЛЬНО должны быть зарегистрированы входящие СФ от поставщиков. Так было всегда и до перевода упрощенцев на НДС.
Это не вопрос обсуждения и выбора, это прямая норма законодательства. И можно, и нужно только так вести учет.
Если не введены — это нарушение и ошибка.
Прошлые годы конечно трогать не надо. Но с 2025 все СФ от поставщиков надо внести.
Поэтому рекомендую пока заняться этим вопросом.
Пригодится
Входящий НДС при приобретении товаров, работ, услуг при УСН в 1С
Во вложении инструкция с отражением операций в программе с тем алгоритмом, что есть на сегодня.
По поводу заполнения аналитики к счету 41, если объем документов существенный и позиций номенклатуры в каждом достаточно много, можно воспользоваться услугами программиста или подобрать уже готовые решения для отражения таких операций. Например, нашла такой вариант обработки
Не исключено, что алгоритм отражения переходных операций в 1С изменится.
Вопрос будем держать на контроле.
Давайте к нему еще вернемся ближе к делу — т.е. к концу 2 кв 2025. Если появятся другие методики отражения — применим их.