Здравствуйте! Организация заключила договор о том, что белорусская компания будет осуществлять ремонт автотранспорта нашей организации.
Ремонт производится на территории РФ, расчёты в рублях.
Так как белорусская компания является нерезидентом на территории РФ, значит, наша организация будет являться налоговым агентом в части начисления НДС и принятия к вычету (2 раздел декларации по НДС).
Подскажите, пожалуйста, как грамотно организовать учёт в «1С:Бухгалтерия 8 КОРП» версии 3.0.189.29.
Учет у налогового агента по начислению НДС и принятию к вычету в 1С
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Российские компании и ИП (в т.ч неплательщики НДС) являются налоговыми агентами по НДС, если одновременно выполняются условия (п. 1, 2 ст. 161 НК РФ):
— приобретаются услуги (работы) у иностранной организации, которая не состоит на учете в налоговых органах РФ в качестве налогоплательщика;
— местом реализации услуг (работ) считается территория РФ.
Определение места реализации услуг иностранцами
Налоговый агент по НДС обязан установить момент определения налоговой базы, определить налоговую базу, рассчитать и удержать НДС.
Порядок такой — здесь полный цикл
Налоговый агент по НДС при покупке услуг у иностранца с предоплатой в 1С
Особенности учета у налогового агента при приобретении услуг у иностранца в 1С
Останутся вопросы, пишите! Буду рада помочь 🌼