1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1618) ОСНО. В феврале 2025 года была начислена и уплачена госпошлина в арбитражный суд. Счет 68.10 закрылся, а вот счет 91.02 нет.
При формировании декларации за первый квартал 2025 года сумма налога по декларации и по анализу учета по налогу совпали.
При формировании за полугодие суммы уже не совпали. Расхождение идет по начислению госпошлины, она не закрылась и попадает в косвенные расходы. А по анализу в расходах этой суммы нет, но и в первом квартале так было, но почему-то в первом квартале все суммы сошлись. Как исправить этот недочет.
Расхождение по начисленной госпошлине в налоге на прибыль в 1С
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Валентина!
Госпошлина в суд относится к внереализационным расходам в НУ (пп. 10 п. 1 ст. 265 НК РФ).
Проверьте какой вид статьи «Госпошлина», у вас указан (смотрите вложение).
Может пригодиться материал:
Госпошлина в 1С 8.3 — проводки, оплата, начисление
пункт Госпошлина в суд — начисление, уплата, проводки в 1С 8.3.
Да, Валентина, вы всё верно думаете.
Счёт 91.02 — это прочие внереализационные расходы.
В данном случае это прочие внереализационные доходы, счёт 91.01.
Сторнируйте операцию, красным неверную проводку, чёрным верную Дт 76.09 — Кт 91.01.
У вас изначально сумма в НУ была только по Дт, по Кт вам сторнировать нечего.
В операции всё верно, в новой записи в НУ в Дт и Кт должны присутствовать показатели.
Сумма по операции будет ноль.
Да, может округлять, не ошибка.