После получения сообщения об исчисленных налогах, была сдана корректировочная декларация по налогу на имущество за 2024 с корректировками. Но данные не были учтены налоговой, как теперь поступить, чтобы исправить начисления?
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Уточните причину корректировки.
В случае расхождения в сумме исчисленного налога подается пояснение
Пояснения на сообщение ИФНС о суммах имущественных налогов в 2025 в 1С — образец
Может пригодиться
Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
Как доначислить транспортный налог при расхождениях с ИФНС до 2023 года в 1С? (архив) (алгоритм похож)
Налоговая как-то обозначила причину, почему уточненную декларацию не учла? Когда подавали уточненную декларацию?
Если подаете уточненку к уменьшению:
налоговики сначала проведут камеральную проверку в течение 3 месяцев
после проверки актуализируют сумму на ЕНС:
по истечении 10 дней после окончания проверки или после вступления в силу решения налогового органа — если при проверке выявлены нарушения
на следующий день Как подача уточненной декларации отразится на сальдо ЕНС
На дату, которой налог по уточненке отражен в личном кабинете, оформите документ Корректировка ЕНС в разделе Операции — Корректировки ЕНС
Пересчет налога на имущество за прошлые годы при оспаривании кадастровой стоимости в 1С
Прошло 3 месяца+10дн с даты подачи уточненной декларации? Если нет, то надо еще подождать.
Предлагаю следующий порядок исправления:
1. Сделайте копию базы, в копии откройте 2024 и посчитайте налог на имущество по кадастровой стоимости с даты возникновения ошибки.
В копии базы сформируйте корректировочные декларации по налогу на имущество и налогу на прибыль.
Перенесите данные в корректировочные декларации в рабочей базе.
2. В рабочей базе отразите в БУ изменение налога на имущество:
— уменьшение налога и доход – документ Операция, введенная вручную: Дт 68.08 Кт 91.01 (только БУ)
Если ошибка для организации существенная, она исправляется в корреспонденции со счетом 84
Существенность в исправлении ошибок
Перенесите доначисленный налог на ЕНС документом Операции — Корректировка ЕНС, Вид операции: Начисление налога
Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
3. Сохраните 2ю копию базы для архива. Внести изменения в настройки по налогу на имущество по кадастровой стоимости
4. В рабочей базе только доначислить налог на прибыль датой подачи уточненки документом Операция, введенная вручную
Д 99 К 68.04.1 в разрезе каждого бюджета.
Для 99 посмотрите, какой субсчет у вас в рег. операции Начисление налога на прибыль, тот и указываете в проводке.
Для 68.04.1 укажите Налог (взносы): доначислено / уплачено (самостоятельно).
Уточненную декларацию сформируйте вручную. Чтобы не забыть, в комментарии укажите какие строки изменили на какую сумму