Ошибка Не поставили начисление амортизации в БУ при принятии к учету НМА в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Светлана Добья (★10.00/10)

Здравствуйте! При принятии к учету НМА случайно не поставили «V» Начислять амортизацию в бухучете, а в налоговом учете поставили. Когда стали разбираться с Временными разницами по сч.05 это выявили. Как исправить? Возвращаться в предыдущие периоды не можем, т.к. вышестоящая организация жестко закрывает период после сдачи промежуточной отчетности. Надо исправлять в октябре. Очень нужен совет

Метки консультации: —
Все комментарии (4)

  1. Добрый день, Ирина.
    Исправляете документом Операция, введенная вручную.
    Сумма амортизации за весь период, включая сумму за месяц исправления ошибки. В НУ удалить сумму. Амортизация по НУ начисляется при закрытии месяца.

    Также добавляете запись в регистр Первоначальные сведения НМА (бухгалтерский учет). Все как при принятии к учету НМА, только поправьте начисление амортизации.
    Со следующего месяца амортизация по НМА будет проводиться автоматически

    Алгоритм исправления ошибок в бухгалтерском учете

    png 2025-10-25_19-09-09

  2. Только что вам писала со скрином. Не успела 🙂
    Ирина, вы молодец!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. При Корректировке реализации в общей ОСВ нет сч. 19.09 в 1С Добрый день! При закрытии 3 квартала обнаружили, что задвоили реализацию, сделали сторно днем обнаружения, т. е. 30 сентября, так как…
  2. Списание расходов на приобретение программы 1С Фреш в 1С Приобрели программу 1С Фреш на год. Поставили на сч. 97 и списываем по месяцам. Это правильное решение? Или списывать сразу?…
  3. Распределение НДС при принятии к учету ОС (оборудование) в 1С Добрый день! мы ИТ компания, ведем раздельный учет НДС. Помогите, пожалуйста, разобраться: в декабре 2024 мы купили Распределитель питания, в…
  4. ППА. Арендный платеж меньше права пользования активом и процентам дисконтирования. Коллеги, нужна помощь. Аренду помещений поставили по ФСБУ 25 по Вашим рекомендациям. Вопрос возникает в следующем - почему арендный платеж…

Статьи по этой теме

  1. Как отразить покупку двух соседних участков с объединением в один в 1С? 12 сентября купили земельный участок, поставили на учет: первоначальная стоимость 5 млн руб., кадастровая – 4,5 млн руб. 24 ноября…