Здравствуйте.
Ранее вопросы обсуждала в Сверка ЕНС после подачи уточненного РСВ и корректировка расхождений в ЛК ФНС и 1С.
Завершилась камеральная проверка по РСВ и 6-НДФЛ за 1 кв. 2025. В ЛК ИФНС задолженности/переплаты нет.
Обновила данные ЛК ЕНС в 1С.
1. Подскажите, пожалуйста, как убрать расхождение (файл во вложении) по пеням.
25.07.25 Пени сторно по данным ФНС (без начисления в 1С) — 41,66.
2. После корректировки 6-НДФЛ за 1 кв. 2025 налог по 6-му сроку – 288267 (было 298727), уменьшен на 10460.
Внесла корректировку в Уведомление от 01.04.25 (сняла проведение 298727, провела 288267), чтобы в 1С было верное начисление НДФЛ. В Сведениях об уплате налога сумма налога отражена без учета уменьшения НДФЛ.
После камеральной проверки по данным ФНС 30.09.25 сумма 10460 учтена на ЕНС, но нет операции по уменьшению уплаченного. В итоге сальдо отличается на 10460. Как скорректировать уплату налога (начисление верно).
3. Аналогично с РСВ. После корректировки РСВ за 1 кв. 2025 взносы за март – 303790,83 (было 304987,77), уменьшен на 1196,94.
В Справке о принадлежности сумм 10460 и 1196,94 учтены в Учете переплаты с обязательства.
В ЛК ЕНС в отчете Расчеты по налогам на ЕНС расхождение межу на эти 2 суммы и в и в Расчеты по ЕНС еще пени.
Корректировка расхождений в ЛК ФНС и 1С
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Елена!
1. Пени начисление мы с вами не отражали, значит, и сторнировать нечего, ранее обсуждали, что после камеральной проверки ФНС сторнирует эти пени, зачем вам эти лишние движения в программе, на сальдо это сейчас не повлияет никак.
Если хотите все-таки в точности с отражением в ЛК ФНС, начислите и сторнируйте 41,66.
2 и 3. Суммы переплаты нужно вернуть на 68.90 документом «Корректировка ЕНС» с видом «Возмещение налога» (применяется для отражения на ЕНС возмещенного налога).
После проведения этих операций сверяем сальдо ЛК ФНС и в программе с помощью Стандартные отчеты по ЕНС в 1С
Материалы по теме:
Должен ли совпадать Сальдо ЛК ЮЛ и остаток по счету 68.90 ЕНС на конец года в 1С?
Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
Елена, можно внести и удалить, придете к нулю в результате, но у вас и сейчас нет этих движений.
В ЛК ФНС движение пени отражено — хорошо, они начисляют, уменьшают, нам важен результат, а результат — ноль.
Нам важно прийти к результату сальдо ЛК ФНС = 68,90 в программе.
В сверке — да, если расхождений по сальдо нет на ЕНС на эту сумму, а их, как поняла, нет, это обороты.
Пени давайте отразим нажав на ссылку Отразить в учете по данным ФНС, проверим результат.
Расхождения давайте сверим сальдо ФНС и 68.90 счет, если здесь расхождений нет, ничего не делаем.
Если речь про
Раздел I. ПОСТУПЛЕНИЯ
3.Учет переплаты с обязательства
Далее по Документ основания операции:
-Поступило переплаты из ОКНО — сумма с КБК конкретного налога, по которому еще не наступил срок уплаты, перенесена в сальдо ЕНС.
-Зачтено в ЕНП (для погашения долга) — ЕНС пополнен на сумму, которая ранее была распределена на конкретный КБК.
Здесь вся информация о том, как переплату зачли в счет конкретного налога или взноса.
Переплата может образоваться множеством способов в т.ч в результате уточненки на уменьшение.