Добрый день. В июне 2025 года при производстве продукции был обнаружен брак поставщика упаковки в количестве 54 шт., данное количество было обособлено на отдельном складе. Поставщик произвел возмещение бракованной упаковки через КСФ в июле 2025 года. Оформили обратное перемещение обособленной партии на основной склад. В результате образовалась разница в стоимости и повисла мертвым грузом на счете 10. Что с этим делать и как исправить? Карточку счета прикладываю.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Внереализационный доход при формировании возврата поставщику в 1С
Внереализационный доход при формировании возврата поставщику в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Корректировка поступления списывает себестоимость в счет 90 в 1С Поставщик прислал корректировочный счет-фактуру на ранее поставленный товар. Количество поставки не изменилось, но изменились цены. Продукт по данной поставке не…
- УСН доходы-расходы, можно ли учитывать цветы как материалы и принимать в расходы после оплаты поставщику в 1С Добрый день. ИП на УСН «доходы», с 2025 года является плательщиком НДС. Основной вид деятельности по ОКВЭД — 47.91.2 «Торговля…
- Какие транспортные документы оформить, если доставка была транспортной компанией и своими силами в 1С Поставщик (головное предприятие) планирует осуществить доставку товара до склада клиента с использованием следующей цепочки: от склада поставщика до терминала транспортной…
- При проверке маркированного товара не видит количество в упаковках в 1С Добрый день. ИП занимается оптовой продажей медицинских изделий (в том числе подлежащих маркировки). От поставщика по ЭДО пришли документы. Маркированный…
Статьи по этой теме
- Переход на НДС 22%: Поступление и реализация в 2025 и 2026, возврат в 2026 в 1С Видео: Возвраты по операциям до 2026 года Видео: Возвраты по операциям 2026 года Возвраты по операциям до 2026 года реализация…
- Какую ставку НДС применять при импорте из ЕАЭС, если переход права собственности в 2025 году, а доставка в РФ в 2026 году? Поставщик из ЕАЭС отгрузил товары в 2025 году. Право собственности переходит на складе продавца. Товары доставлены на склад покупателя в…
- Обзор новостей по БУ и НУ за 12.06-20.06.2025 Принята Рекомендация Р-175/2025-КпР «Единый налоговый счет» С 01.01.2023 почти все налоги, взносы, сборы перечисляются единым платежом на единый налоговый счет…
- Переход на НДС 22%: Поступление и реализация в 2025 и 2026, исправленный счет-фактура в 2026 в 1С Видео: Исправленный СФ Исправленный СФ Исправленный счет-фактуры (ИСФ) по операциям до 2026 года : реализация в 2025 , исправление счет-фактуры…
Здравствуйте!
Прикрепляю пример на скринах.
Образовавшаяся разница в стоимости — это ваш внереализационный доход.
Поясняю:
на конец июня, когда были проведены все регламентные операции в Закрытие месяца, операцией корректировка стоимости списания определилась стоимость перемещенного на обособленный склад брака (678,88 руб.) по СРЕДНЕЙ.
Поэтому, когда вы провели КСФ, в учете отразилась сумма по документу (-681,75 руб.), а не учетная стоимость упаковки (678,88 руб.).
Так образовалась разница в стоимости на -2,87 руб.
Это не ошибка, это ваш внереализационный доход, который отражается в декларации на прибыли.
Поэтому вместо проведения документа Корректировка реализации, проведите документ Возврат товаров поставщику.
В проводках документа отражается внереализационный доход
Дт 76.02 Кт 91.01.
А карточка по счету 10.04 выравнивается.
Подробно разобранный вопрос по теме:
Возврат товара поставщику, почему формируются проводка Разницы стоимости возврата и фактической стоимости товаров в 1С
Была рада помочь! Ждем вас с новыми вопросами!!!