Списан НДФЛ по уведомлению, отражена переплата по декларации с новым КБК и снова списан налог. Как корректировать ЕНС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Терехова Дарья (★9.69/10)

Добрый день! В мае 2025 подали уведомление на по НДФЛ, ИФНС списали. В июле подали декларацию с другим КБК на ту же сумму. ИФНС в июле отражает сумму как переплату и проводит списание. Как в 1С отразить данную операцию? Если мы проводим всё, как списали в ИФНС, то в 1С задвоение. По другим налогам также.

Attachment File
docx Skrin-1

Метки вопроса: —
Все комментарии (16)

  1. Добрый день!

    Уточните, пожалуйста, в уведомлении КБК ошибочно не тот указан оказался?

  2. Т.е. по уведомлению по неправильному КБК списали, по декларации по правильному КБК отразили как переплату и еще раз списали? Сейчас в ЛК ЕНС эта переплата есть?

  3. Спасибо за уточнения.

    В данном случае движения идут внутри ЕНС, на налогах это не отражается, сколько начислено и перечислено, те суммы остаются.
    Чтобы отразить эти движения в программе, датой, когда прошло второе списание по правильному КБК, создайте документ «Сведения об уплате налогов»:
    — сначала на сумму с минусом по неправильному КБК,
    — второй документ — сумма с плюсом по правильному КБК.
    После чего проверьте отчет по ЕНС, и если требуется для проверки, можно сформировать универсальный отчет с данными по КБК.
    Аналогично по другим налогам.

    png ens
    png ens1

  5. На сумму возвращенных средств от ФНС корректируется ЕНС — прочее увеличение сальдо, проводка по Кт 68.01. И если делаете сторно, по Кт с минусом сумма, тогда должно всё закрыться.

  6. Т.е. ситуация с первой похожая? По данным уведомления списали, потом по данным декларации отражают как переплату и еще раз списывают?

  7. Считаю, что не надо отражать, если какие-то дополнительные суммы не списываются и не приходят на счет.
    Какие-то внутри ЕНС движения выполняются. Можно в своей ИФНС уточнить дополнительно. Поделитесь, пожалуйста, что ответят.

  8. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как оприходовать ранее списанные материалы для продажи в другой единице измерения в 1С Добрый день. В производство передаются фрезы для станков, стоимость их до 100 тыс., поэтому их стоимость списывается сразу и в…
  2. ИП УСН доходы, исправление суммы уменьшение патента на страховые взносы в 1С Доброе утро! Взяла в работу ИП доходы за минусом расходы до 10 июля месяца, у него был другой бухгалтер. 28…
  3. Пересчет НДС с 5% на 20% при отказе от дробления в 1С Вынуждены перейти с УСН на ОСНО. Требование ИФНС перейти с 2025 года. Вопрос как пересчитать в 1С НДС по реализациям…
  4. Возврат денежных средств на рублевый счет, ранее списанных с валютного судебными приставами в 1С Добрый день! В начале сентября приставы списали с валютного счета сумму, расчеты в CNY. Списание отнесли на 76.22, так как…

Статьи по этой теме

  1. ФНС обновляет электронное взаимодействие с плательщиками — с 01.11.2025 прекратится прием обращений через ЭДО Источник: сообщение ФНС Информация для: бизнеса и граждан ФНС сообщила, что проводит поэтапную модернизацию системы приема обращений налогоплательщиков. Причина изменений…
  2. Внесудебный порядок взыскания задолженности с физлиц с 01.11.2025 Источник: Письмо ФНС от 13.10.2025 N БВ-4-7/9197@ Информация для: физических лиц 1 ноября 2025 года вступили в силу поправки, внесенные…
  3. Сроки подачи уведомлений по исчисленным налогам и взносам при работе с ЕНС и ЕНП с 2026 года Расскажем, по каким налоговым платежам и в какие сроки дополнительно к платежке по ЕНП нужно подавать уведомления о начисленных налогах…
  4. Ошибка в ЗУП 3.1 - неверно отражается мат. выгода и НДФЛ с нее после перевода сотрудника в другое подразделение В ЗУП 3.1 есть ошибка - после перевода сотрудника в подразделение с другой регистрацией в ИФНС материальная выгода по займам…