Добрый день! Вопрос: руководитель ездил в командировку в другой город, все оплачивал личными средствами. Предоставил бухгалтеру электронные авиабилеты и чеки такси. А питание в ресторане с приглашенными руководителями с других организаций, чеков нет. Как компенсировать руководителю средства, если нет чеков, как можно отразить данные расходы в авансовом отчете?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Компенсация представительских расходов руководителю без подтверждающих документов в 1С
Компенсация представительских расходов руководителю без подтверждающих документов в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Авансовый отчет по командировке, если денежные средства выданы одному сотруднику на всю группу в 1С Здравствуйте! Ситуация такая: руководитель и еще один сотрудник летали в командировку в другой город. Билеты покупались заранее и оплачивались картой,…
- Учет расходов на такси в авансовом отчете для НУ Добрый день. Сотрудник предоставил авансовый отчет по командировке. В качестве подтверждения расходов на такси он предоставил маршрут-квитанцию Яндекс GO, чека…
- Зачет денежных средств в счет оплаты по договорам КП с покупателем. Как оформить правильно чеки . Здравствуйте. Торговая компания б/у автомобилями, перепродажа авто ФЛ. Ситуация: Покупатель вернул авто по претензии, расчеты проведены, часть наличными, чать в…
- Формирование чека ККТ в 1С 1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1394) на УСН (НДС 22%). Добрый день! Установили кассовый аппарат АТОЛ, в 1С всё настроили, драйвера установили, а…
Статьи по этой теме
- Как подтвердить расходы на жилье в командировке? Источник: Письмо Минфина от 26.03.2025 N 03-03-07/29889 Информация для: работодателей Минфин разъяснил, какими документами в целях налога на прибыль подтвердить…
- Один день из жизни бухгалтера или 8 волшебных схем по 1С от Бухэксперт В рабочий день накануне 8 Марта все ожидают чего-то приятного. Настроение праздничное, весеннее, коллеги дарят цветы и конфеты, благоухает утренний…
- Чек-лист: Отчет о движении денежных средств (ОДДС) в 1С Этот чек-лист поможет ничего не упустить при заполнении Отчета о движении денежных средств в 1С. Учтите главные особенности заполнения отчета!…
- Что такое АУСН и какая автоматизация есть в 1С:Бухгалтерия Источник : Федеральный закон от 25.02.2022 N 17-ФЗ (далее 17-ФЗ) Информация для : малого бизнеса С 01.07.2022 по 31.12.2027 введен…
Здравствуйте, Надежда!
Как мы с вами знаем любые расходы должны быть экономически оправданы и документально подтверждены (ст. 252 НК).
Для питания в ресторане это чек ККТ или иной документ подтверждающий факт расчётов;
— договор и акт об оказании услуг;
— заказ-счет;
— счет-фактура
В данном случае подтверждающих документов нет.
При отсутствии подтверждающих документов израсходованные работником средства организации могут расцениваться ИФНС как потраченные в личных целях, с которых взимаются НДФЛ и начисляются страховые взносы (Письмо Минфина РФ от 01.02.2018 N 03-04-06/5808).
Так как на эти затраты, аванс не выдавался, сумму нельзя признать подотчетной, и использовать счет 71.01 «Расчеты с подотчетными лицами «не уместно (Инструкция по применению Плана счетов, утв. Приказом Минфина РФ от 31.10.2000 N 94н).
В этом случае лучше начислить и выплатить эту сумму, как натуральный доход.
Оформление на примере суточных сверх нормы смотрите, пожалуйста, в материале:
Командировка: суточные сверх нормы, расчет через корпоративную карту, приобретение билетов организацией в 1С
пункт Исчисление НДФЛ и страховых взносов со сверхнормативных суточных