Добрый день!
Компания 30.09.25 провела реализацию нежилой недвижимости на момент регистрации в ЕГРН, сдали декларацию за 3кв и уплатили НДС с реализации. На р/с поступила постоплата 01.10.25 от третьего лица (выписка на третье лицо, корректировка долга на покупателя Д76.6 К62,1), произошла отгрузка по акту приема-передачи 02.10.25. По постоплате выставили ошибочно сф на аванс 01.10.25. За 4 кв. в декларацию этот покупатель попал и в книгу покупок и в книгу продаж. Налоговая прислала требования о несоответствии контрольных соотношений 1.11. Сделала сторно по документу в книге продаж, в декларации в приложении 1 к разделу 9 отразила эту ошибочную сф с минусом. В книге покупок такого сделать не удается. Как теперь убрать ошибочную сумму вычета НДС по авансу из книги покупок (проводка Д68.2 К76АВ)?
С уважением, Наталия
Как убрать ошибочный сф на аванс из книги покупок?
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Отразим документом Операции, введенные вручную
Создать – Сторно документа
Сторнируемый документ: Счет – фактура (выберем тот, который планируем удалять)
Вкладка Бухгалтерский и налоговый учет – записи удалим
Вкладка НДС покупки:
Оставим сторнирующую запись с минусовыми показателями
Запись дополнительного листа: Да
Корректируемый период:
Для сторнирующей записи укажите любую дату 4 кв.
Записать и закрыть
Теперь необходимо сделать уточненную декларацию 4 кв. Суммы отразятся в разделе 8 прил.1 Сведения из доп. листов книги покупок
Да, верно. В доп. листе дата корректировки