Добрый день. Хочу привести 68.90 в соответствие с данными налоговой. В справке-расчете за 24г. НДС завышен. Я сделала корректировку ЕНС (Дт 68.90 Кт 68.02 прочее увеличение с-до). Правильно ли я сделала, ведь после корректировки с-до 68.02 увеличилось, а оно было верное. Ошибка лишь в справке-расчете. Помоги, пожалуйста, разобраться.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Корректировка по счету 68.90 для сверки с ФНС в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Отсутствует 68.02 НДС в Справке-расчет Начисление налогов на единый налоговый счет, если была уточненка в 1С Добрый день, помогите, пожалуйста, разобраться. В справке-расчете «Начисление налогов на единый налоговый счет» отсутствует 68.02 за 3 квартал: https://skr.sh/sa9UX4gWDqD. За…
- Нужно ли закрывать счет 68.02 на 68.90 вручную? Здравствуйте. Декларация по НДС к возмещению. Нужно ли переносить суммы к возмещению с 68.02 на 68.90 и обнулять субсчет 68.02?…
- Не сходится сальдо ЛК ФНС и счета 68.90 в 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.191.41) Добрый день! В ОСВ по итогам на 31.12.2025 имеются сальдо по счетам: Дт 68.90 —…
- Заполнение отчета П-3 за январь 2026 в 1С Добрый день! подскажите пожалуйста как в 1С заполнить отчет П-3 за январь 2026г., чтобы он автоматически заполнился. я сделала закрытие…
Статьи по этой теме
- Как в ЗУП 3.1 внести сведения о доходах с предыдущего места работы для вычетов, если есть РКСН? Новый сотрудник принес справку 2-НДФЛ с предыдущего места работы в которой есть доходы по коду 2006 (РКСН). Но в ЗУП…
- НДС в бухгалтерском балансе по ФСБУ 4 в 1С НДС по лизинговым договорам в балансе в 1С Пример 29 июля объект лизинга принят на учет в сумме 6 000…
- Как отключить интеграцию с ЛК ЕНС в 1С? После обновления на релиз 3.0.191 пропали проводки по переносу начисленных налогов и взносов на ЕНС в 2026 году. Например, Дт…
- Как изменился учет входящего НДС по договорам лизинга и аренды на УСН с НДС 20%(10%) в 1С? Организация на УСН с НДС 20%(10%). Поменялся ли в 1С учет входящего НДС по договорам лизинга и аренды для упрощенцев…
Добрый день!
Чтобы понять почему произошло увеличение сальдо, необходимо проверить, верно ли в программе отражено изменение по ЕНС.
Для начала проверьте, как в программе оформлен документ Корректировка ЕНС.
Операции по ЕНС с 2024 года в 1С .
Сформируйте Анализ счета 68.02 по субсчетам и корсчетам.
Сальдо по счету 68.02 совпадало с декларацией по НДС до Корректировки ЕНС или нет?
Возможно пригодится:
Уточненная декларация по НДС на уменьшение и на увеличение при ЕНС с 2024 года в 1С
Если корректировать счет 68.90, то так.
Если это Д 68.90, то для корректировки выбирайте счет 84.
Проводка будет Д 68.90 К 84.
Но если придерживаетесь осторожной позиции и сумма существенная, то примените счет 91 и непринимаемый в НУ.
Чтобы не было риска занижения налоговой базы, т. к. действительно не понятно, какие налоги, взносы в «потерянных» — начисленные за счет 99 или 26, 91.
Если это К 68,90, то можно списать в Д 84. Все равно сумма не НУ.
Проводка будет Д 84 К 68.90 или Д 91.02 К 68. 90 — статья «Прочие доходы и расходы».
Важно, чтобы после корректировки счет 68,90 не поплыл, а остальные счета стали корректными.