Добрый день. Хочу привести 68.90 в соответствие с данными налоговой. В справке-расчете за 24г. НДС завышен. Я сделала корректировку ЕНС (Дт 68.90 Кт 68.02 прочее увеличение с-до). Правильно ли я сделала, ведь после корректировки с-до 68.02 увеличилось, а оно было верное. Ошибка лишь в справке-расчете. Помоги, пожалуйста, разобраться.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Корректировка по счету 68.90 для сверки с ФНС в 1С
Корректировка по счету 68.90 для сверки с ФНС в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Нужно ли закрывать счет 68.02 на 68.90 вручную? Здравствуйте. Декларация по НДС к возмещению. Нужно ли переносить суммы к возмещению с 68.02 на 68.90 и обнулять субсчет 68.02?…
- Отсутствует 68.02 НДС в Справке-расчет Начисление налогов на единый налоговый счет, если была уточненка в 1С Добрый день, помогите, пожалуйста, разобраться. В справке-расчете «Начисление налогов на единый налоговый счет» отсутствует 68.02 за 3 квартал: https://skr.sh/sa9UX4gWDqD. За…
- Учет доходов, выплаченных иностранным организациям в 1С Здравствуйте! В 2024 году начисляли операцией вручную проводку Д 91.02 — К 68.34, и затем в закрытии месяца счет 68.34…
- Не сходится сальдо ЛК ФНС и счета 68.90 в 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.191.41) Добрый день! В ОСВ по итогам на 31.12.2025 имеются сальдо по счетам: Дт 68.90 —…
Статьи по этой теме
- Почему нет проводки со счетом 99 по округлению НДС до полных рублей в 1С? В декларации по НДС расхождение суммы начисленного налога между 3 и 9 разделом составляет 2 рубля. Возникает ошибка в контрольных…
- Алгоритм проверки декларации по НДС на УСН при специальных ставках 5%, 7% в 1С Видео: Нюансы и новшества заполнения декларации в 1С Механизмы проверки декларации в 1С Внутренние механизмы проверок расчета НДС в 1С:…
- Счета-фактуры на авансы при продажах на маркетплейсе в 1С Если маркетплейс получил авансы в одном квартале, а продажа произошла в другом, то комитенту нужно: исчислить НДС с авансов, не…
- Инвентаризация расчетов с бюджетом в 1С Видео: Инвентаризация расчетов с бюджетом Сальдо расчетов с бюджетом в инвентаризации складывается из Сальдо по счетам 68, 69 на отчетную…
Добрый день!
Чтобы понять почему произошло увеличение сальдо, необходимо проверить, верно ли в программе отражено изменение по ЕНС.
Для начала проверьте, как в программе оформлен документ Корректировка ЕНС.
Операции по ЕНС с 2024 года в 1С .
Сформируйте Анализ счета 68.02 по субсчетам и корсчетам.
Сальдо по счету 68.02 совпадало с декларацией по НДС до Корректировки ЕНС или нет?
Возможно пригодится:
Уточненная декларация по НДС на уменьшение и на увеличение при ЕНС с 2024 года в 1С
Если корректировать счет 68.90, то так.
Если это Д 68.90, то для корректировки выбирайте счет 84.
Проводка будет Д 68.90 К 84.
Но если придерживаетесь осторожной позиции и сумма существенная, то примените счет 91 и непринимаемый в НУ.
Чтобы не было риска занижения налоговой базы, т. к. действительно не понятно, какие налоги, взносы в «потерянных» — начисленные за счет 99 или 26, 91.
Если это К 68,90, то можно списать в Д 84. Все равно сумма не НУ.
Проводка будет Д 84 К 68.90 или Д 91.02 К 68. 90 — статья «Прочие доходы и расходы».
Важно, чтобы после корректировки счет 68,90 не поплыл, а остальные счета стали корректными.