ООО; ОСНО; МП; 1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1707)
Добрый день!
За 3 квартал 2024 г. был ошибочно оплачен налог на имущество в сумме 36677,00.
Налоговая направила уведомление: «Предоставить уведомление об исчисленных суммах налога на имущество организаций за 3 квартал 2024 г. по сроку уплаты 28.10.2024 г. с суммой 0».
Уведомление с суммой «0,00» по данному налогу было отправлено 01.09.2025 г.
Остаток ЕНС увеличился на 36677,00.
Как отразить данную операцию в 1С для урегулирования состояния расчетов с бюджетом? Конечное сальдо на 04.09.2025 г. по счету 68.90 должно совпадать с сальдо ЕНС. Операция «Сведения об уплате налогов на едином налоговом счете» не дает проводок.
Исправление излишне начисленного налога на имущество за прошлый период в 1С
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Ольга!
Уменьшение суммы начисленного налога на имущество в БУ отразите через Операции, введенные вручную, проводка:
— Дт 68.08 — Кт 91.01 36 677,00
Увеличение сальдо ЕНС на сумму переплаты отразите документом Корректировка ЕНС вид операции Прочее увеличение сальдо из раздела Операции на дату появления информации в ЛК ФНС.
Алгоритм на примере материала:
Завышена сумма транспортного налога за прошлый год – порядок исправления в 1С
В связи с тем, что в расходах учтена лишняя сумма налога на имущество, налоговая база по прибыли занижена, уточненную декларацию по прибыли за 2024 г. нужно заполнить вручную.
Алгоритм отражения корректировок на ЕНС по прибыли смотрите, пожалуйста, в материале:
Корректировка налога на прибыль за прошлые периоды на ЕНС в 1С
Способ 1.
При ручном заполнении уточненной декларации указываем на титульном листе:
— Номер корректировки – 1, т. е. последовательный номер уточненной декларации;
— Налоговый (отчетный) период (код) – числовой код периода предоставления декларации.
— В Листе 02 Приложение N 2 стр. 040 «Косвенные расходы» вручную необходимо указать правильную сумму косвенных затрат, т. е. сумма по стр. 040 первичной декларации с учетом исправления суммы затрат.
Указанные вами строки пересчитаются автоматически с учетом внесенных изменений.
Алгоритм в материале:
Завышены расходы по услугам поставщика текущего года. Исправления по налогу на прибыль: ручное заполнение уточненной декларации в 1С
Чтобы было проще заполнить декларацию в ручную, можете создать копию базы, открыть в ней период и перезаполнить декларацию по прибыли за 9 месяцев с видом корректировки — 1.
Далее перенести данные по декларации в основную базу.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Нажмите ссылку Заполнить подраздел 1.1 по данным декларации, строки скорректируются автоматически.