Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.173.31).
Режим налогообложения общий. 8 апреля 2025 года провели корректировку реализации (полностью сняли реализацию по счет-фактуре от 31.03.25 года). Сформировался дополнительный лист к книге продаж за 1 квартал 2025. Анализ учета по НДС правильно показал сумму к уплате. Но когда сформировали декларацию по НДС (ведь мы ее не сдавали еще за 1 квартал 2025), раздел 9. Приложение 1 не заполнился и написал, что в базе нет данных для заполнения, т. е. декларация по кнопке «заполнить» сформировалась неверно, мы вручную ее не заполняем. Почему так происходит и что делать.
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Наталья!
Дополнительные листы формируются только при уточнении данных по ранее предоставленной декларации по НДС.
Дополнительных листов по не сданной декларации формировать не нужно.
В декларации по НДС, сумма реализации отразится. Но поле с суммой НДС будет не заполнено.
Общий алгоритм аннулирования реализации смотрите, пожалуйста, в материале:
Перенос документа реализации в другой квартал текущего года в 1С
Корректировочный документ при возврате от неплательщика НДС регистрируется в книге покупок в том периоде, когда в учете отражен возврат (п. 1.4 Письма ФНС от 23.10.2018 N СД-4-3/20667@, Письмо Минфина от 30.12.2019 N 03-07-07/103105):
Уточненные декларации по НДС подавать не нужно (п. 13 ст. 171, п. 10 ст. 172 НК РФ).
Как продавцу отразить возврат товаров от неплательщика НДС?
Здесь, полагаю, можно сообщить в ФНС об ошибке, т.к. по факту денежные средства не были получены и возвращены.
При ошибках в чеках ККТ, чтобы избежать штрафа есть варианты:
— Добровольно заявить об ошибке ФНС;
— Исправить ошибку чеками коррекции;
— Сделать это ДО того, как ФНС станет известно об ошибке.
При наличии этих условий налогоплательщик освобождается от ответственности.
Штрафы за нарушения при работе с ККТ в 2024 году
Оформить сторно реализации, как в материале выше, дублирую здесь:
Перенос документа реализации в другой квартал текущего года в 1С
Либо вариант — чек коррекции и ручная корректировка в документе по исключению доп. листа.