Добрый день. В 2024г с контрагентом было подписано доп. соглашение и сделана корректировка реализации в сторону уменьшения.(Изменение количества отгруженного товара в 2023г) т.е задействован прошлый период. Как правильно должна попасть эта операция в декларацию по налогу на прибыль 2024г и в какой строке декларации она найдет отражение?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Как отразить корректировку реализации в сторону уменьшения в декларация по налогу на прибыль в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Аванс был оплачен ООО, реализация от АО (реорганизация) как провести в 1С Добрый день, подскажите как исправить декларацию по НДС за 4 кв. 2024г. В 3 квартале 2024г. мы оплатили аванс контрагенту…
- Отражение забытой реализации прошлого периода в текущем периоде в 1С Добрый день. Наша компания на ОСНО. В 2024г. мы поставили контрагенту товар. В ходе сверки с контрагентом было выявлено расхождение…
- Корректировка реализации в сторону увелечения в прошлом периоде 1С 8,3 Предприятие КОРП. Добрый день, в марте 2025г заказчик корректирует выпол.работы за ноябрь 2024г корректировочной счет-фактурой на увеличение, период…
- Исправление ошибки за 2024 в НУ, уточненная декларация по прибыли вручную в 1С ООО на общей системе налогообложения. В 2025г была обнаружена ошибка за 2024г, влияющая на расчет по налогу на прибыль (2025…
Статьи по этой теме
- Как ИП на УСН «доходы» учесть взносы 2024 года за себя, уплаченные в 2025, в 1С? Как ИП на УСН «доходы» уменьшить налог на страховые взносы 2024 года за себя? Как это отразить в 1С? ИП…
- Как ИП на УСН «доходы-расходы» учесть взносы 2024 года за себя, уплаченные в 2025, в 1С? ИП на УСН «доходы-расходы» без работников в 2025 году уплатил за 2024 год: фиксированные взносы взносы с превышения дохода Как…
- Можно ли учесть в расходах при УСН в 2024 году досрочно уплаченные страховые взносы в 1С? Уменьшение УСН на страховые взносы за декабрь Страховые взносы считаются уплаченными при выполнении ряда условий в т.ч (п. 7 ст.…
- Расчет налога при УСН при смене адреса c 2025 в 1С Изменился адрес – какую ставку применять При переезде в другой субъект РФ организация (ИП) исчисляет налог по УСН по ставке,…
Добрый день!
При изменении стоимости и (или) количества ранее реализованных товаров (работ, услуг) прошлых периодов используется документ Корректировка реализации с видом операции Корректировка по согласованию сторон в меню Продажи.
В документе Корректировка реализации на закладке Расчеты установите галочку — Бухгалтерский учет прошлого года закрыт для корректировки (отчетность подписана).
Такие корректировки отражаются по строке 400 Приложения 2 к Листу 02. Заполняют строку вручную.
Заполнение строки 400 декларации по налогу на прибыль в 1С .
В НУ Корректировка реализации сформирует расход на счете 91.02 по статье Исправительные записи по операциям прошлых лет с видом Прибыль (убыток) прошлых лет.
Исходя из данных этой проводки сумма корректировки попадет в строку 300 Приложения 2 к Листу 02.
Данную сумму из строки 300 необходимо удалить и перенести в строку 400 (401-403) с указанием года совершения корректировки.