Переход с УСН на ОСНО сальдо по счету 91 и пустая аналитика по счету 10 и 62 в 1С

1. Добрый день!

   Посмотрите, пожалуйста

   Автоматический переход с УСН на ОСНО в 1С

   Очень удобно, что с релиза 3.0.189 появился Помощник по добровольному переходу с УСН на ОСНО. Находится Операции — Изменение режима налогообложения — Помощние перехода с УСН на ОСНО.

   Давайте начнем с этого, будут вопросы, пишите.

2. По счету 91.
   А вы ввели остатки по НУ?
   Вам ОСВ показывает именно разницу между БУ и НУ.

   По материалам документ Поступления выберите вручную. Провалитесь где красная линия, есть там возможность выбрать?

3. Остатки по НУ вводим через документ Ввод остатков, данные отражаем только в НУ, если требуется остатки по регистрам.

   Ввод остатков в 1С 8.3 — пошаговая инструкция

   Если вы не ввели остатки о НУ, у вас в ОСВ данные так и будут красные, пока не отразите суммы в НУ.

   По поступлениям материалов, сформируете ОСВ по счету 10.
   Затем перейдите в кол-во по нужному материалу, откроется Карточка счета 10, из которой видно документ Поступления.
   Этот документ выбираете в Вводе остатков.

   В Настройках ОСВ проставьте галочки в БУ и НУ, сформируйте отчет и пришлите. Мы увидим где нет сумм в НУ.

4. Сформируйте ОСВ по счету 10.
   Выберите наименование, по которому нет документа в Вводе остатков. Нажмите на кол-во. Так перейдете в Карточку счета 10. Теперь вы видите документ Поступления? Если да, выберите его в Вводе остатков.

   Из последнего скрина видим, что внесли остатки в НУ.
   Давайте проверим, как сделали это (пример в скрине).

   

   png 3-12

   

   png 2-10

   

   png 1

5. То есть из Карточки по счету 10 вы увидели документ Поступления, который нужно отразить в Вводе остатков?

   Теперь смотрим ОСВ по счету 91.

   В момент перехода с УСН на ОСНО:
   — Выручка от реализации товаров (работ, услуг), не оплаченная покупателями и не включенная в доходы в периоде применения УСН, включается в доходы для ОСН на дату перехода на ОСН (пп. 1 п. 2 ст. 346.25 НК РФ), то есть на 01.01.26
   — Стоимость работ (услуг), не оплаченных поставщикам и в связи с этим не признанных в расходах в периоде применения УСН с объектом налогообложения «Доходы минус расходы», следует включить в расходы по налогу на прибыль на дату перехода на ОСН (пп. 2 п. 2 ст. 346.25 НК РФ). То же самое и по материалам, которые не были оплачены поставщикам на дату перехода на ОСН.

   Посмотрите, мой скрин. На нем корректные проводки. У вас понимаю так же.
   То есть разница в БУ/НУ корректная.

   

   png 7-3

6. Специальный обработки, чтобы указать документ Поступление по счету 10 при Вводе остатков — нет.

   По счету 62.
   У вас как будто пересорт по строкам, одна с плюсом, другая с минусом. Надо смотреть каждого контрагента, по которому такие проблемы.
   Сформировать ОСВ по счету с полной аналитикой. Может быть увидите причину, например какую-то Операцию или корректировка, в которой не заполнена аналитика.

   При вводе остатков, проверяете все данные, чтобы все было заполнено.
   Каких то специальных правил нет, программа, если нет ошибок в учете, отрабатывает все корректно.

   

   png 16

7. При вводе остатков по счету 10, должны быть все строки. Удалять ничего не надо.

   Уточните из чего вы сделали такой вывод?

8. Напомните, пожалуйста, организация была на УСН доходы или УСН доходы-расходы?

   Материалы по счету 10, которые оплачены, но не списаны в производство (не переданы в эксплуатацию) до перехода на ОСН, если не были учтены в расходах на УСН, то признаются в расходах на ОСН на дату списания в производство (передачи в эксплуатацию) или учитываются в стоимости готовой продукции (незавершенного производства).

   Если расходы уже признали, тогда сумму в НУ не указываем.
   Убрать сумму скорей всего придется вручную. Если удаляете сумму, документ проводится?

9. Тогда остается, что это единственный вариант.

   Предлагаю потом сформировать ОСВ по счету 10, проверить все ли ок с остатками.

   Далее списать в расходы какой-нибудь материал, проверить проводки. Должно быть все в порядке.

Комментарии закрыты.