Невыплаченный доход на конец года

1. Здравствуйте!
   Меня очень смущает на скриншотах то, что документ Начисление зарплаты и взносов переносит доход из февраля в март. Обычно так делает документ ведомость на выплат — это мы видим как раз в декабре.
   Прежде чем ответить на вопрос как сейчас все исправить, я предлагаю сформировать универсальный отчет Сверка БУ и НУ: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ .Прошу сформировать отчет отдельно за 2025 год, отдельно за 2026 и за 2 года сразу. В настройках можно сразу установить отбор по ФИО сотрудника
   Это исключить ошибку, когда зачет аванса произошел не полностью.

2. Отлично, рада что расхождений в БУ и НУ нет.
   Правильно ли я понимаю, то после всех перерасчетов результат в отчетах Подробный анализ ндфл по сотруднику остались без изменений: как на приложенных скриншотах? Получается, что нам нужно подать корректирующий отчет 6-НДФЛ за 2025 год. Сделать зачет ндфл мы не можем излишне удержанного ндфл за 2025 год. У сотрудника будет возможность написать заявление на возврат?
   В таком случаи мы будет действовать по рекомендациям из статьи: Сторно зарплаты за 2025 год в 2026 – как отразить в учете НДФЛ и взносов . Обратите, пожалуйста, на 1 пример. Только у нас будет не первичный отчет,а корректирующий.
   Учет 2026 года можно скорректировать, использую ведомость от 13 марта. Важно верно указать ведомость по документу -основания. Предлагаю с Вами посмотреть отчет Анализ ндфл по документам-основания (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), укажем период 2026 год. По кнопке Настройки сделаем отбор по ФИО сотрудника. Флажок По сотрудникам прошу не ставить. Приложите, скриншот отчета.

3. Ничего страшного! Вместе все разберем и исправим. Начнем с 2025 года. В отчете Подробный анализ ндфл не правильная сумма исчисленного ндфл. Чтобы это исправить создадим документ Перерасчет ндфл. В шапке документа укажем текущий месяц, но налоговый период 2025 год. Программа сделает перерасчет ндфл на сумму 96. Проверим также что заполнилась корректировка выплаты. На эту сумму попросим сотрудника написать заявление на возврат ндфл. Документ Возврат ндфл делаем тоже в текущем месяце за 2025 год. После этого сформирует корректирующий отчет за 2025 год. Обратите внимание на пример 1 из статьи: Сторно зарплаты за 2025 год в 2026 – как отразить в учете НДФЛ и взносов .
   В учете 2026 года тоже неверно исчисленный ндфл. Если бы у нас не был конец квартала, то можно было оставить все как есть до следующего начисления. Сейчас можно сделать документ Перерасчет ндфл за 2026 год. Этим документом мы исправим исчисленный, а удержанный ндфл нужно будет исправить в ближайшую выплату. Подскажите, когда будет выплата аванса?

   

   png 2026-03-17_20-18-07

4. Отлично! Напишите, как будет получаться с отчетом 6-НДФЛ

5. Здравствуйте!
   Пока будем думать, что программа вредничает, но мы ее пробуем укротить)
   Уточните, какая у Вас указана дата на титульном листе в отчете? Документ Перерасчет ндфл делает движение на последний день месяца. Поэтому рекомендую поставить 31 марта 2026 или даже 1 апреля. Изменится ли поведение программы?

6. Отлично! Строка 190 должна быть заполнена на 96 рублей. Но это проще поставить руками,программа автоматически редко когда ее заполняет верно в корректирующем отчете. В Приложении 1 по сотруднику отражено равенство исчисленного и удержанного ндфл?

7. Спасибо, что уточнили! Все верно. вернули же в 2026 году. Поэтому не заполняем ни 190, ни 180. У нас проявится КС 1.14. Это допустимо, отчет будет принят с этой «ошибкой». В этом случае сдаем годовой 6-НДФЛ, игнорируя ошибку. Если ФНС пришлет требование, потребуется представить пояснение. Прикладываю ссылку на публикацию: Что делать при ошибке в КС 1.14 в 6-НДФЛ .

8. Сама программа может и не вспомнить про 96 рублей ндфл. Поэтому не всегда автоматически в ведомость и проходят неудержанные суммы ндфл.
   Предлагаю с Вами посмотреть отчет Анализ ндфл по документам-основания (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), укажем период 2026 год. По кнопке Настройки сделаем отбор по ФИО сотрудника. Флажок По сотрудникам прошу не ставить.

9. В расчетном листке верно то, что сумма НДФЛ к зачету равна Зачтено излишне удержанного НДФЛ. Нам нужно исправить сумму ндфл в ведомости на выплату указав документ основание Перерасчет ндфл. Прикладываю скриншот для пояснения. Суммы на руки мы не меняем.
   Ручные правка по удержанному ндфл допустимы в ЗУП.
   Прикладываю ссылку на публикацию: Проверка учета НДФЛ перед отправкой уведомления . Обратите внимание на шаг 3.

   

   png 2026-03-18_22-43-37

10. Да! Все хорошо в учете. Отлично получилось ❤️

11. Рада была Вам помочь. До новых встреч 🌟

    1

Комментарии закрыты.