Здравствуйте. Мы реализуем товары на Яндекс Маркете. Я в программе «Бухгалтерия предприятия», редакция 3.0 (3.0.193.19), делаю перемещение со склада на склад Яндекса, потом отгрузку без перехода права собственности, потом реализацию отгруженного товара, потом услуги Яндекс Маркета (на этот момент все проводки совпадают), потом провожу корректировку на сумму услуг Маркета. И вот тут проводки у меня получаются не такие, как в статье. (Там 1 проводка 60,01 / 76,05, а у меня получается 2, принтскрин прилагаю.) И вот эта сумма, по моим представлениям, должна попасть в доходы. Чтобы сумма выручки для налогообложения (УСН «Доходы») была полной.
Макс
RuTube
Добрый день!
Верно, на УСН «доходы» доход не уменьшается на услуги маркетплейса и отражается в полной сумме.
Уточните, пожалуйста, на какую статью ссылаетесь в вопросе.
Сводное отражение продаж на Яндекс.Маркет в 1С
Позаказное отражение продаж на Яндекс.Маркет в 1С
Сейчас в КУДиР сумма дохода отражена за минусом услуг маркетплейса?
По возможности пришлите, пожалуйста, всю цепочку операций, проведенных в программе, и какой результат получился в КУДиР.
Можно собрать все документы, демонстрирующие ошибку, в один файл.
По одному документу сложно оценить ситуацию и выявить ошибку.
Корректировкой долга корректируем суммы по счетам 60 и 76, так как Яндекс Маркет удерживает свое вознаграждение из суммы реализации.
В программе реализация в итоге отражается в полной сумме.
При корректировке долга какие образуются проводки и записи в регистр на УСН?
Пришлите, пожалуйста, расшифровку по Дт/Кт документа «Корректировка долга», лучше все вкладки по документу (три вкладки и Дт/Кт).
Должна сформироваться запись в «Доходы» на УСН.
Похоже, в документе «Корректировка долга» не хватает аналитики, поэтому закрывается некорректно без учета документа «Реализация».
Документ Корректировка долга заполнен неверно.
Последнюю вкладку не заполняйте.
Заполняем только вкладки «Дебиторская» и «Кредиторская задолженность».
Дебиторская задолженность — подтягиваем документ «Реализация» — счет 76.05.
Кредиторская задолженность — документ «Поступления услуг от Яндекс» — счет 60.01.
Проводка в итоге получается только одна — Дт.60.01 Кт. 76.05 — корректировка расчетов с маркетплейсом.
Отлично, что получилось провести корректировку долга.
В доходах отражаются баллы, подлежащие выплате селлеру (пп. 2 п. 1 ст. 162, п. 4 ст. 164 НК РФ, письмо Минфина от 16.12.2022 № 03-07-11/12261).
Оформляем в программе документом «Продажи — Реализация (акт, накладная, УПД) — Услуги (акт, УПД)».
Какую сумму признавать в доходах УСН при премировании баллами от маркетплейса в 1С?