Добрый вечер!
Нужна помощь в правильности заполнения декларации по налогу на прибыль при закрытии обособленного подразделения (ОП):
1. Обособленное подразделение закрыто 27.10.2025 года — до 1-го срока уплаты авансов по налогу на прибыль за октябрь месяц.
2. Декларация за 9 месяцев сдана в обычном порядке, так как не было еще закрыто ОП.
3. Нужно сдать уточненную декларацию по налогу на прибыль за 9 месяцев по закрытому ОП и головной организации, в которых снять авансы за 4 кв 2025 и 1 кв 2025 по закрытому ОП и перенести их на головную организацию
Вопрос в следующем:
По закрытому ОП за 9 месяцев сдали уточненную декларацию и убрали в приложении 5 все авансы за 4 кв 2025 и 1 кв 2026
По головной организации как правильно заполнить приложения 5 по головной и закрытому ОП. Программа 1с8.3 не дает править авансы в этой декларации. Если ставить код 3 — сразу меняет базу и получается не правильные налоги по компании.
Заполнение уточненной декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев по головному подразделению, если обособленное подразделение (ОП) закрыто в 4 квартале в 1С
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Посмотрите раздел Уточнение налога на прибыль по закрытому ОП из семинара
Декларация по налогу на прибыль за 2025 в 1С. Как оптимизировать процесс подготовки и избежать претензий
И материал
Как заполнить декларацию по налогу на прибыль за обособленное подразделение, закрытое в 3 квартале в 1С?
Как заполнять декларацию по налогу на прибыль, если ОП закрылось в начале квартала?
Порядок представления уточненной декларации за 9 мес по головному подразделению не определен Правилами заполнения декларации по налогу на прибыль. Поэтому могу лишь предположить, что по ГП достаточно изменить Раздел 1.2 вручную с учетом перенесенных на ГП сумм авансовых платежей. Но как правильно, наверное, скажет только сама ИФНС. Попробуйте уточнить у них непосредственно.
Если ФНС скажет, что надо изменить стр.120 в Пр.5, то включить возможно редактирования в декларации ячейки зеленого цвета (которые не редактируются) можно так:
кнопка Еще – Настройка… — флажок Отключить автоматический расчет вычисляемых ячеек – кнопка Сохранить. Но в этом случае отключится автоматический расчет всех ячеек, не выборочно
Но при изменении вручную стр.120 Пр.5 л.2 Программа указывает на неверные КС. Проверьте, пропустит ли ПО оператора декларацию с этими нарушениями.
По данному вопросу также можно написать в Техподдержку 1С
Как отправить сообщение в техподдержку из 1С