Коллеги, добрый день
Нужна ваша помощь.
сотрудника уволили, произвели полный расчет и выплатили. в феврале выявили переплату, Компенсация не использованных часов отдыха при увольнение не правильно рассчиталось ,рассчитано по полной ставке , а сотрудник внешний совместитель с неполной ставкой . сделали перерасчет, правили в программе руками исправление. сотрудник готов внести денежные средства путем перечисления на р/с организации по предоставленным реквизитам .
вопросы:
1. сумму к возврату без ндс? и в назначение платежа указать ему следует» возврат излишне выплаченной заработной платы»?
2.6-ндфл за 2025 не сдавали еще. Далее в отчетности 6- ндфл за 2025 будет заполнена стр.180.Сумма налога, излишне удержанная, которая образовалась из-за переплаты . мы ее оставляем, верно?
3. корректировку по уведомлению за декабрь период 23-31.12.2025 надо пересдавать, или не стоит уже поздно?
4. возврат налога по заявлению сотрудника , будет осуществлен февраль-март 2026г, это будет отраженно в 1 кв.6-ндфл 2026г., правильно будет, так как разные уже периоды отчетности?
6. пересдали РСВ и ЕФС-1 годовой за 2025.
5.правильно мы делаем или упускаем, что -то?
спасибо
6-ндфл по уволенному ( в случае переплаты)
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Ваш вопрос принят в работу, но на ответ нам потребуется чуть больше времени. Спасибо за понимание!
Добрый день!
По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
1. Возвращается обычно выплаченная сумма, т.е. без НДФЛ. В назначении платежа можно указать «Возврат излишне перечисленной зарплаты». Пример высылаю — Возврат суммы заработной платы, ошибочно перечисленной сотруднику
2. Если до сдачи 6-НДФЛ сотрудник не напишет заявление на возврат налога, то строку 180 заполняем.
3. Корректировочные уведомления сдавать не требуется, т.к. в них указывается фактически перечисленная сумма за период, она не изменилась.
4. Если возврат налога будет проведен после сдачи 6-НДФЛ за 2025, нужно будет сдать корректировку, где очистить с троку 180 и скорректировать удержанный налог на сумму возврата в Приложении 1. В 6-НДФЛ за 1 квартал 2026 возврат тоже отразится в разделе 1 в строке 030 и в разделе 2 в строке 190.
5. Корректировочные отчеты по страховым взносам сдаются, если изменилась налоговая база по страховым взносам.
При возврате безналичным путем проводится документ Платежное поручение с видом операции Прочее поступление, указывается сумма, 70 счет, сотрудник, назначение платежа — «Возврат излишне перечисленной зарплаты» . Далее при загрузке банковских выписок сформируется документ Списание с расчетного счета с таким же видом операции.