Добрый день! Организация общепит с 01.01.2026г перешла нс УСН «Доходы» на УСН «доходы-расходы». Вопрос: как в 1С Бухгалтерия 8.3 настроить корректный учет расходов с учетом вида деятельности-общепит в частности по ТМЦ (б/сч 10 (продукты питания, хоз.товары и иное, которое списывается в производство по мере необходимости с б/сч 10 на б/сч 44 «Материальные расходы учтите единовременно после их оплаты и оприходования (пп. 5 п. 1 ст. 346.16, пп. 1 п. 2 ст. 346.17 НК РФ, Письмо Минфина России от 23.01.2009 N 03-11-06/2/4).
Учет материальных расходов при УСН не зависит от даты списания в производство или ввода в эксплуатацию (Письма Минфина России от 09.06.2018 N 03-11-11/40085, от 31.07.2013 N 03-11-11/30607). т.е. они должны быть оплачены и оприходованы, но ), а так же товаров (в частности алкоголь, приход которых происходит на б/сч 41, т.к. учесть в расходы можно при одновременном соблюдении следующих условий (п. 1 ст. 252, пп. 23 п. 1, п. 2 ст. 346.16, пп. 2 п. 2 ст. 346.17 НК РФ):
• вы заплатили за поставленные вам товары или рассчитались с поставщиком другим способом;
• вы реализовали товары, то есть право собственности на них перешло покупателям. Обычно это происходит после передачи товара. При этом неважно, поступила вам оплата или еще нет (п. 1 ст. 39 НК РФ, п. 1 ст. 223 ГК РФ, Письмо Минфина России от 28.07.2014 N 03-11-11/36937);
• ваши затраты на приобретение товаров подтверждены документами, например товарной накладной по форме N ТОРГ-12., т.е. товар должен быть оплачен, оприходован и реализован, организация не ведет учет алкогольной продукции по номенклатурно при оприходовании товара на 41 счет указывает «алкоголь в ассортименте» ). Как , какими документами в 1С вести верно учет по материальным расходам, приобретенным товарам (алкоголь)чтобы корректно начислялся налог УСН в части «Расходы» и как проверить в 1С вручную начисленный налог УСН (ежемесячно)организации общепит???
Макс
RuTube
Здравствуйте!
Полноценный учет общепита в обычной 1С Бухгалтерии вести не сможете.
Нужна профильная конфигурация 1С. В общепите очень много специфики. Оптимально начать с профильной конфигурации, посмотреть, что в ней есть 1С:Предприятие 8. Общепит
В 1С БП учет ведут с помощью стандартных документов банк, поступление, реализация, перемещение, расход материалов. Плюс ручные операции.
Можем проконсультировать по тем возможностям 1С БП, что есть. Чтобы дать консультацию по 1С БП — напишите примеры, какие операции надо отразить, какие проводки хотите получить, какие печатные формы нужны и т.д.
Это видится лишним т.к. есть специальные конфигурации, где уже присутствует полная автоматизация общепита.
Посмотрите подборку по теме
УСН доходы-расходы, как организовать учет СМП в общепите без использования счета 43 в 1С
УСН доходы-расходы, настройка учета для общепита в 1С
Как создать спецификацию в 1С 8.3 Бухгалтерия
Загрузка спецификации продукции из файла Excel
Льгота по НДС для общепита — как проверить зарплатный критерий
Надо ли вести раздельный учет входящего НДС, если применяется ставка НДС 5% и освобождение от НДС по ст. 149 НК РФ?
Учёт услуг общепита и заполнение декларации по НДС 7 раздел при льготе по ст.149 в 1С
УСН, заполнение реестра документов, гр. 2 и 3 раздела 7 декларации по НДС предприятием общепита в 1С
Так как это будет по сути производство, то дополнительно можно посмотреть публикации из раздела рубрикатора ПРОИЗВОДСТВО
При применении УСН доходы-расходы надо вести учет в разрезе номенклатуры. Это важно для корректного отражения расходов в КУДИР.
Про синхронизация Айко и 1С БП не подскажу.
Не поняла что имеете ввиду » либо вручную в 1С делать отчеты о продажах с мощью документа Отчет производства за смену»
Документ Отчет производства за смену используется для:
выпуска продукции
оказания услуг, выполнение работ для собственных подразделений
оприходования возвратных отходов
списания материалов одновременно с выпуском продукции
(т.е. данный документ больше подойдет для продажи готовых блюд)
Документ Отчет производства за смену в 1С
Учет производства в 1С 8.3 Бухгалтерия
«как в 1С отразить момент реализации товаров с б/сч 41» — когда наладится с номенклатурой, то программа автоматически будет контролировать условия включение товара в расход — оплата поставщику, поступление товара, реализация.
Проверить правильность отражения расходов по товарам в КУДИР можно будет как в статье
Универсальный отчет по проверке стоимости реализованных товаров в книге учета доходов и расходов в 1С
Интеграция с Айко упросит учет, т.к. не надо будет дважды заносить операции, снижает риск ошибки. Учет в УСН доходы-расходы требует подробной и правильной аналитики, в т.ч. по номенклатуре. В плане контроля расходов УСН Д-Р сложнее, чем ОСНО.
В 1С БП продажа соков/алкоголя можно отражать через ОРП или, при необходимости, Реализация.
Выпуск готовой продукции тоже есть варианты:
1. Отчет производства за смену с автоматическим заполнением материалов (со спецификацией)
2. ОРП для отражения реализации ГП + Расход материалов для списания продуктов/сырья
Определение спецификации по списанию материалов для выпуска продукции в 1С
Выпуск продукции при массовом (серийном) производстве без плановых цен, без использования субконто Продукция, НЗП вводится суммой по Номенклатурной группе в 1С
Массовое производство: рекомендации по учету в 1С
Индивидуальное производство: рекомендации по учету в 1С
У iiko есть проверенные и опробованные на опыте варианты работы с 1С. Проконсультируйтесь, пожалуйста, со специалистом, который у вас поддерживает это ПО. Подберут для вас оптимальный вариант.
Т.е. в 1С БП могут быть разные комбинации. А специалисты по Айко видели много вариантов, порекомендуют как лучше. А также у них и обработки выгрузки есть.
Можно ли загружать из Айко данные в 1С