Поставщик заключил договор поставки на 2,4 млн. рублей.
Покупатель перечислил аванс 2,4 млн. рублей( Д 51 К62.02).
Поставщик перечислил с аванса в бюджет НДС 400 тыс. руб.( Д 76 АВ К68.10) и (Д68 К 51).
Затем покупатель отказался от закупки товара, и сторонами договора было заключено Соглашение о направлении аванса 2,4 млн. рублей на возмещение затрат поставщика.
Также было принято решение не возмещать из бюджета НДС в связи с тем, что бы не судится с ИФНС.
Вопрос какие проводки в 1-с надо сделать по Соглашению сторон.
Отражение НДС при расторжении договора
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Уточните, пожалуйста, кроме поступления аванса какие еще документы в базу занесены? Отгрузку еще не успели оформить, покупатель сразу отказался?
НДС с аванса, который не будет зачтен или возвращен покупателю подлежит списанию.
Посмотрите в материале пример со скринами:
Как списать НДС по списанной кредиторской задолженности перед покупателем с 76.АВ в 1С?
Если останутся вопросы, пишите, пожалуйста.
Да, верно.
Списанная кредиторская задолженность включается во внереализационные доходы, относите всю сумму.
НДС со списанного аванса покупателя нельзя признать в расходах по налогу на прибыль, статья затрат со снятым флажком НУ.