Распределение НДС

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Терехова Дарья (★9.69/10)

Добрый день! Наша организация реализует услуги без НДС, а именно предоставляет неисключительные права на ПО иностранному контрагенту (Казахстан). Местом реализации услуг РФ не является. Проставили код операции 1010821.В документе «Распределение НДС» эта сумма попадает в строку «В том числе от реализации услуг не на территории РФ», а не в строку «Не облагаемой НДС». И потом в пропорцию для распределения НДС почему-то попадает в выручку облагаемую НДС. Подскажите это правильно или мне надо вручную убрать эту сумму из строки «В том числе от реализации услуг не на территории РФ» и поставить в строку «Не облагаемой НДС». Первый раз столкнулась с такой выручкой а 26.01 уже сдавать НДС.

png Otchet
png Otchet-1

Метки вопроса: —
Все комментарии (10)

  1. Добрый день!

    Проверила, действительно код 1010821 попадает в строку «В том числе от реализации услуг не на территории РФ», что соответствует наименованию кода.
    В вашем случае нужно использовать код 1010256, применяется при:
    — реализации исключительных прав на программы для ЭВМ;
    — передаче прав на использование программ для ЭВМ;
    — предоставлении удаленного доступа к программам через интернет;
    — реализации обновлений к программам;
    — предоставлении дополнительных функциональных возможностей.
    Выручка по данному коду тогда отражается верно в строке «не облагаемой НДС» и после в разделе 7 декларации.

    Как оформить услуги по передаче неисключительных прав на ПО, чтобы автоматически заполнился Раздел 7 декларации по НДС в 1С?

    Как отразить в Разделе 7 декларации по НДС реализацию ПО, включенного в середине месяца в реестр российского ПО с доп. услугами?

  2. Спасибо за уточнение.
    Изучила еще нормативную базу, ситуация с кодами получается следующая: как в обсуждении пишет Наталья, код 1010812 для операций по ст. 148 НК РФ, код 1010821 — по п. 29 Протокола к Договору о Евразийском экономическом союзе, дополнительно код 1010256 — по п. 2, пп. 26 ст. 149 НК РФ, но это между российскими организациями.
    Да, скорее всего будет код 1010821.

    Уточните, пожалуйста, по какому регистру отчет универсальный строите?

  3. По поводу, почему отражается в выручке с НДС посмотрите, пожалуйста:
    Почему в документе Распределение НДС операция без НДС отражается как облагаемая НДС в 1С

    По поводу отчета, проверила УО по регистру «НДС Продажи», такая реализация попадает в него, у вас может в настройках отборы дополнительные, из-за чего так формируется?

    png bez-nds

  4. Можно настроить отбор по Ставке НДС, установить «без НДС», тогда попадут все реализации без НДС, в т.ч. не на территории РФ.

    В программу такой алгоритм заложен, полагаю, это общее правило. Если считаете, что это некорректное отражение, можно обращение разработчикам от вас на v8@1c.ru направить, чтобы дали разъяснения или исправили ошибку.
    Или так
    Как отправить сообщение в техподдержку из 1С

  5. Попробуйте вид ценности и событие убрать галочки, оставить только по ставке НДС отбор.

    png bez-nds-1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Почему реализация услуг в ЕАЭС без НДС попадает в графу В том числе от реализации услуг не на территории РФ в документе Распределение НДС в 1С Здравствуйте, такой вопрос: организация оказывает услуги иностранному контрагенту без НДС. В документе «Распределение НДС» эта сумма попадает в строку «В…
  2. Распределение НДС в 1С Добрый день! Подскажите пожалуйста, в чем может быть причина неправильного отражения выручки в распределении НДС, а именно: Услуги по перевозкам…
  3. При изменении пропорции распределения НДС увеличивается себестоимость услуг гарантийного ремонта в 1С Добрый день! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.178.20) Наша организация является поставщиком импортных товаров и предоставляет покупателям гарантию. Гарантийный ремонт производим…
  4. Сумма реализации в документе Распределение НДС не сходится с ОСВ по чету 90.01 в 1С Здравствуйте. Сумма выручки в документе «Распределение НДС» не сходится с суммой выручки по ОСВ 90.01. Выручка по деятельности, облагаемой по…

Статьи по этой теме

  1. Самоучитель по НДС в 1С НДС — один из самых сложных налогов. Чтобы проще с ним было разобраться, в этом материале мы обобщили информацию: по…
  2. Чек-лист: Как вести раздельный учет НДС при освобождаемых операциях на УСН со ставкой НДС 22% (10%) в 1С Этот чек-лист поможет корректно вести раздельный учет НДС при освобождаемых операциях на УСН в 1С. Вы не пропустите важные операции…
  3. Заполнение раздела 7 декларации по НДС в 1С — сборник советов Разберем основные вопросы, которые возникают при заполнении раздела 7 декларации по НДС в 1С. Нормативное регулирование Раздел 7 декларации по…
  4. Когда надо вести раздельный учет при УСН с НДС в 1С? Видео: Когда надо вести раздельный учет при УСН в 1С Видео: Отличие ставок 0% и Без НДС Когда надо вести…